Significato del finanziamento della fattura
Il finanziamento delle fatture è un processo di finanziamento del fabbisogno di liquidità a breve termine di una società utilizzando i propri debiti in fattura, che sono anche chiamati crediti, e tali crediti vengono utilizzati per prendere in prestito denaro a breve termine da una banca o un istituto finanziario.
Tipi di finanziamento delle fatture
Di seguito sono riportati i tipi di finanziamento delle fatture.
- Fatturazione di fatture
- Sconto su fattura
La principale differenza tra questi due tipi di finanziamento è chi (il prestatore o la società che riceve i soldi) è responsabile della riscossione dei pagamenti dai clienti.
# 1 - Fatturazione delle fatture
Questo metodo viene utilizzato per ottenere i soldi a breve termine impegnando i propri crediti a un prestatore. L'istituto di credito è responsabile della riscossione dei pagamenti dai clienti dell'azienda.
Poiché il prestatore è responsabile della riscossione dei pagamenti, le commissioni addebitate per questo tipo di finanziamento sono leggermente superiori al factoring della fattura. I compensi includono anche gli oneri di due diligence che il prestatore fa per misurare il merito creditizio dei clienti. Inoltre, è importante che i clienti sappiano che i loro pagamenti saranno raccolti da un prestatore di terze parti e non dalla società reale che presta i suoi prodotti / servizi ai suoi clienti.
Esempio di factoring in fattura
Il factoring su fattura è la forma più semplice di finanziamento. Si svolge in due fasi. Nella prima fase, la società ottiene circa l'80% del totale delle sue quote di fatturazione, quindi quando tutti i pagamenti vengono pagati dai suoi clienti agli istituti di credito, l'istituto di credito restituisce il restante 20% detraendo le commissioni.
Ad esempio, si consideri che la società A ha crediti per $ 5000, con scadenza entro 90 giorni. Quindi la società A si rivolge a una banca / istituto finanziario B chiedendo il finanziamento della fattura sui suoi crediti e chiede denaro immediatamente anziché attendere 90 giorni per ottenere il denaro dai suoi clienti. B verificherà l'affidabilità creditizia per i clienti di A e, con i controlli di due diligence, B decide di prestare l'85%, che è $ 4250 ad A. Una volta che B avrà incassato l'intero $ 5000 dai clienti di A, B rimborserà il restante 15% deducendo il suo tasse. Quindi B restituirà $ 550 ad A e riceverà $ 200 come commissioni. Quindi, nel complesso, A ha dovuto finanziare rapidamente le sue esigenze di capitale circolante senza aspettare che i suoi clienti restituissero i suoi soldi, e gli è stata addebitata una commissione di $ 200.
# 2 - Sconto su fattura
Qui la società che ha bisogno dei soldi trattiene la riscossione delle quote e ottiene i soldi mostrando i propri debiti in fattura. Poiché la raccolta di denaro è ancora presso la società, le commissioni addebitate per finanziare le sue esigenze di liquidità a breve termine sono leggermente inferiori rispetto al factoring con fattura. Qui non ci sono costi di due diligence perché il processo di raccolta del denaro spetta ancora all'azienda. Sebbene il prestatore controlli l'affidabilità creditizia dei clienti, la transazione avviene principalmente sulla reputazione e sulla solidità finanziaria dell'azienda.
Esempio di sconto su fattura
Qui l'azienda che chiede denaro è responsabile della riscossione dei pagamenti dai propri clienti.
Ad esempio, si consideri che la società A ha crediti per $ 5000 con una data di scadenza di 45 giorni e ha bisogno di denaro veloce per finanziare gli stipendi dei dipendenti. La società A si rivolge a una banca B chiedendo denaro veloce e mostra le fatture dei suoi crediti e si impegna a pagare una commissione del 3%. La banca B presta l'80% dei crediti totali, che è di $ 4000. Quindi l'azienda A ottiene questi $ 4.000 per i fondi di cui ha bisogno senza aspettare 45 giorni. Quindi i clienti di A rimborsano la loro quota di $ 5.000 ad A. A quindi invia $ 4.150 a B e mantiene il resto con loro. Quindi nel complesso B ottiene i propri soldi indietro e il 3% delle commissioni su $ 5.000, che è $ 150.
Vantaggi e svantaggi del finanziamento tramite fattura
Vantaggi del factoring in fattura
- Una fonte di fondi rapida e sicura per soddisfare le esigenze di capitale circolante
- Può ridurre il tempo speso per l'amministrazione e la riscossione dei pagamenti perché il prestatore assume il controllo della riscossione dei crediti.
- Il modo più economico per raccogliere fondi rispetto al finanziamento azionario e, inoltre, le esigenze a breve termine non possono essere soddisfatte ogni volta dal finanziamento azionario.
- Più facile ottenere denaro in termini di mercati del credito difficili.
Svantaggi del factoring in fattura
- Può influenzare le relazioni con i tuoi clienti perché ora un prestatore di terze parti ha assunto il controllo della riscossione dei pagamenti.
- I costi sono più alti rispetto ad altri prestiti bancari e dipenderà anche dalla qualità dei tuoi crediti e clienti.
- Potrebbe ridurre le tue possibilità di ottenere altri tipi di prestiti.
- Perdita di controllo poiché qualcun altro è responsabile della riscossione dei pagamenti.
Vantaggi dello sconto sulle fatture
- Accelera i flussi di cassa poiché non è necessario attendere che i clienti paghino.
- Non c'è bisogno di avere altre garanzie di valore elevato;
- È fatto in modo confidenziale, quindi non ostacola le relazioni con i tuoi clienti.
- È facile ottenere denaro anche se potresti essere stato rifiutato per altri tipi di prestiti.
Svantaggi dello sconto sulle fatture
- Hai ancora la responsabilità di riscuotere i pagamenti.
- Se nel caso in cui i clienti non paghino in tempo, le commissioni potrebbero aumentare per i ritardi nei pagamenti ai prestatori.
Fattori responsabili per ottenere il finanziamento delle fatture
- Dimensione aziendale.
- Track record (Storia passata).
- Qualità dei clienti verso i quali sono dovuti i crediti.
- Solidità finanziaria nel caso in cui i clienti non ripagino in tempo;
- Pratiche di fatturazione.
Conclusione
Non esiste una formula specifica per decidere quale tipo di fattura di finanziamento dovrebbe scegliere un'azienda. Tutto dipende dal tipo di esigenze e dalla posizione dell'azienda per finanziare le proprie esigenze di capitale circolante. Se un'azienda non vuole perdere tempo a riscuotere i pagamenti, può optare per il factoring delle fatture pagando alcune commissioni extra per risparmiare tempo. Se l'azienda vuole mantenere il controllo della riscossione dei pagamenti e necessita solo dei soldi per le sue operazioni, può optare per lo sconto su fattura.
