Significato sconto fattura
Lo sconto su fattura si riferisce alla forma del finanziamento tramite fattura in cui le imprese prendono in prestito il denaro sotto forma di prestito dalla società finanziaria mantenendo gli importi dovuti dai clienti come garanzia, ovvero i crediti verso il cliente vengono utilizzati come garanzia per il prestito e la finanziaria in cambio emette il finanziamento che risulta inferiore all'importo da ricevere dal cliente come da fattura.
Esempio di sconto su fattura
Supponiamo che una società con sede negli Stati Uniti, B Inc., gestisca l'attività di produzione di automobili e di venderle sul mercato. L'azienda concede l'accredito di 2 mesi generalmente al proprio cliente dopo aver venduto il prodotto a partire dalla data di emissione della fattura. Recentemente l'azienda ha evaso l'enorme ordine ricevuto da uno dei suoi clienti. Secondo i termini e le condizioni della società, il cliente effettuerà il pagamento di $ 500.000 contro la vendita della merce dopo un periodo di 2 mesi.
Tuttavia, la società ha ricevuto un ordine all'ingrosso da un'altra parte per fornire la merce entro un periodo di 1 mese, ma per questa azienda richiede i fondi. Poiché la società ha un conto creditore di $ 500.000, desidera richiedere l'accordo di sconto della fattura allo scopo di ottenere il denaro perché non ha altri mezzi per raccogliere fondi. Spiegare quanti soldi può ottenere?
Soluzione
Nel caso di specie, recentemente, la società ha evaso l'ingente ordine contro il quale il cliente effettuerà il pagamento di $ 500.000 dopo 2 mesi come da termini e condizioni. Tuttavia, la società ha ricevuto un ordine all'ingrosso da un'altra parte per fornire la merce entro 1 mese. Tuttavia, questa azienda richiede i fondi, quindi vuole optare per l'accordo di sconto delle fatture per ottenere i contanti perché non ha altri mezzi per raccogliere fondi.
Nel caso di accordi di attualizzazione su fattura, generalmente, il finanziamento pari all'80% del valore di fattura è concesso dalla società finanziaria all'impresa che intende avvalersi della facilitazione. Quindi B Inc riceverà l'80% dei $ 500.000 dalla società finanziaria, che arriverà a $ 400.000. Inoltre, il resto del 20% ($ 100.000) che il prestatore darà alla società una volta ricevuto il pagamento dal cliente dopo aver detratto le commissioni necessarie.
Vantaggi dello sconto sulle fatture
I vari vantaggi legati allo Sconto su fattura sono i seguenti:
- Utilizzando l'approccio dello sconto sulle fatture, la società può migliorare il proprio flusso di cassa e, utilizzando quel denaro, può pagare al suo fornitore, ai dipendenti o può reinvestire lo stesso in altre operazioni dell'azienda. Quindi l'azienda non deve aspettare che i propri clienti effettuino il pagamento a fronte del dovuto per raccogliere fondi e può ricevere il denaro subito dopo l'emissione della fattura.
- Anche dal punto di vista della società finanziaria, l'attualizzazione delle fatture è vantaggiosa, in quanto la società finanziaria riceverà il denaro in due modi, ovvero addebitando gli interessi sul prestito e addebitando i canoni mensili per il mantenimento di tale disposizione per l'azienda.
Svantaggi dello sconto sulle fatture
Gli svantaggi relativi allo sconto su fattura sono i seguenti:
- Per utilizzare l'accordo di attualizzazione della fattura, le aziende devono pagare una certa percentuale dell'importo della fattura emessa al cliente alla società finanziaria come commissione per il prestito del denaro. A causa di commissioni di importo considerevole, la società preferisce questo metodo di attualizzazione solo quando non ci sono altri mezzi di afflusso di cassa in azienda.
- Per le aziende che stanno lavorando con un margine di profitto basso, l'accordo di attualizzazione della fattura non è vantaggioso in quanto gli interessi e le commissioni incluse nello sconto della fattura possono eliminare le prospettive dell'azienda di guadagnare i profitti. Quindi, questo metodo è generalmente utilizzato dai lavori migliori per le aziende che stanno lavorando su un margine di profitto elevato con margini di profitto relativamente elevati in quanto possono assorbire oneri di interesse molto più elevati e le commissioni associate alla forma di finanziamento dell'attualizzazione delle fatture.
Punti importanti relativi allo sconto sulle fatture
I diversi punti importanti relativi allo sconto fatture sono i seguenti:
- Nel caso del regime di attualizzazione in fattura, la finanziaria emette il finanziamento, che risulta inferiore all'importo da ricevere dal cliente in fattura. Generalmente il prestito pari all'80% del valore della fattura viene concesso dalla finanziaria all'impresa che vuole avvalersi di tale agevolazione. Il resto del 20% sarà dato una volta ricevuto il pagamento dal cliente dopo aver detratto le commissioni necessarie.
- L'accordo sullo sconto delle fatture è comune e vantaggioso per l'azienda, che svolge attività ad alto profitto perché stanno crescendo a un ritmo rapido. Per un'ulteriore crescita, richiedono un flusso di cassa aggiuntivo. Tuttavia, l'accordo di attualizzazione in fattura non è vantaggioso per le società che lavorano con un margine di profitto basso perché gli interessi e le commissioni inclusi nello sconto in fattura possono eliminare le prospettive dell'azienda di ottenere i profitti.
Conclusione
Si riferisce a un accordo nel caso in cui le imprese prendono in prestito il denaro sotto forma di prestito dalla società finanziaria in cui i crediti verso il cliente vengono utilizzati come garanzia per il prestito e la società finanziaria emette il prestito che è inferiore a l'importo da ricevere dal cliente come da fattura.
Utilizzando lo sconto sulle fatture, l'azienda può migliorare il proprio flusso di cassa e, utilizzando quel denaro, può pagare al suo fornitore, ai dipendenti o può reinvestire lo stesso in altre operazioni dell'azienda. Tuttavia, per utilizzare l'accordo di attualizzazione della fattura, le imprese devono pagare una certa percentuale dell'importo della fattura alla società finanziaria come commissione per il prestito del denaro.
