Forma completa di LC
La forma completa di LC è una lettera di credito. Una lettera di credito è uno strumento utilizzato principalmente nelle transazioni internazionali in cui il documento è fornito dalla banca dell'acquirente, nota come banca emittente, che garantisce che l'acquirente pagherà al venditore l'importo corretto in modo tempestivo e nel caso in cui l'acquirente non riesca a pagare l'importo al venditore, quindi la banca è tenuta a pagare le quote insolute al venditore per conto dell'acquirente.
Caratteristiche
Le caratteristiche della lettera di credito sono le seguenti:
- Revocabilità - La lettera di credito può essere revocabile o irrevocabile. Per lo più la LC irrevocabile è prevalente in quanto non può essere modificata con i tempi di autorizzazione di tutte le parti, mentre se una banca emette Revocabl, e LC, allora tale banca ha l'autorità di revocare quella LC emessa in qualsiasi momento.
- Negoziabilità : la LC è considerata uno strumento facilmente negoziabile e può essere utilizzata come denaro poiché può essere trasferita facilmente da una parte all'altra. Ma LC è negoziabile se viene emesso come promessa incondizionata di pagare l'importo su richiesta in un determinato momento.
Tipi
I diversi tipi di lettere di credito sono i seguenti:
- LC irrevocabile - Questo tipo di LC non può essere modificato o annullato senza la previa approvazione del beneficiario.
- LC revocabile : questo tipo di LC può essere modificato o annullato dalla banca emittente senza alcun permesso del beneficiario.
- LC trasferibile - Questo tipo di LC può essere trasferito dal venditore ad altre parti e funge da denaro.
Come funziona?
- Per ottenere la lettera di credito, l'acquirente deve contattare la banca nel suo paese d'origine per l'emissione e fornire le varie informazioni che la banca potrebbe richiedere come importo del pagamento, data di spedizione della merce, modalità di spedizione, ora di arrivo e luogo della spedizione, dettagli del venditore, ecc.
- Dopo aver ottenuto i dettagli e se ritenuto soddisfacente, la banca emetterà la LC, che è la promessa di inviare il denaro al venditore, e poi la banca invierà lo stesso alla banca del venditore, generalmente situata nel paese di origine di il venditore.
- Dopo aver ricevuto la LC, la banca del venditore la verificherà e la inoltrerà al venditore. Il venditore deve quindi verificare che tutti i termini e le condizioni elencati in LC corrispondano a quelli concordati con l'acquirente. Ora, per ricevere il pagamento tramite la modalità di LC, il venditore deve soddisfare tutti i requisiti di LC.
- Se tutte le condizioni soddisfano e la merce viene consegnata come specificato, il venditore riceverà il pagamento entro il tempo, come indicato nella LC.
Esempio di LC
Il signor Edward che aveva un'attività di abbigliamento denominata Textile incorporation situata negli Stati Uniti, ha ricevuto un ordine di vestiti del valore di $ 20.000 da una società denominata Clothing Incorporation con sede a Londra. Ora l'incorporazione dell'abbigliamento è una novità per MR. Edward, quindi ha richiesto una lettera di credito. Quindi l'acquirente ha chiesto alla banca locale di emettere la LC alla banca del venditore, che è uno strumento che è una garanzia data dalla banca dell'acquirente, che dice che se l'acquirente non riesce a rimborsare il numero di quote, la banca emittente pagherà per conto dell'acquirente.
Elementi
Gli elementi della lettera di credito sono i seguenti:
- Richiedente - Il richiedente è colui che è l'acquirente di beni o il destinatario dei servizi in qualsiasi transazione commerciale.
- Beneficiario - Il beneficiario è colui che vende i beni e servizi ed è il destinatario dell'importo in una transazione commerciale. Tutti i documenti devono essere forniti dal beneficiario per elaborare la lettera di credito.
- Banca emittente - La banca emittente è la banca che emette una lettera di credito dopo aver ricevuto i documenti soddisfacenti delle parti. Nel caso in cui il richiedente non riesca a pagare i soldi al beneficiario, la banca emittente deve pagare per conto del richiedente.
- Banca consulente - La banca consulente è la banca che consiglia il beneficiario sull'uso e il vantaggio della lettera di credito. La banca è responsabile dell'invio dei documenti richiesti alla banca emittente e non ha alcun obbligo di liquidare le quote se la banca emittente non riesce a ritirare i propri obblighi.
- Banca di conferma: la banca di conferma deve confermare la LC e assume obblighi simili a quelli della banca emittente. Valuta anche il paese e la banca che emette la LC prima di confermare la LC.
Importanza
- LC aiuta a fare affari affidabili in tutto il mondo in quanto riduce il rischio di crediti inesigibili.
- LC può persino aiutare una persona a ottenere le finanze prima della spedizione da istituti finanziari e banche.
Vantaggi
- Quando viene emessa la LC, ci sono alte probabilità che il denaro possa essere ricevuto in tempo dal venditore, riducendo così il rischio per il venditore.
- Qualsiasi tipo di discrepanza o controversia può essere facilmente risolta seguendo le normative bancarie applicabili all'emissione di LC.
Svantaggi
- Il costo per accettare una lettera di credito è relativamente più alto e richiede più tempo poiché richiede molte formalità.
- LC ignora le fluttuazioni valutarie poiché non considera la differenza del tasso che si verifica tra la data del contratto / vendita e la data del pagamento.
Conclusione
Pertanto, la lettera di credito (LC) è necessaria per avere transazioni internazionali senza intoppi. I regolamenti e le formalità devono essere compresi con largo anticipo prima di assumere qualsiasi impegno. Una lettera di credito aiuta a migliorare le transazioni commerciali in tutto il mondo in quanto riduce il rischio di mancato pagamento delle quote. Pertanto, il venditore richiede principalmente una lettera di credito in questi giorni mentre esporta le sue merci.
