Qual è il piano Keogh?
Keogh Plan è il tipo di piano pensionistico appositamente progettato per lavoratori autonomi, imprese individuali, professionisti e società non costituite in società come società di persone, associazioni di persone, ecc. Per dare i benefici pensionistici ai propri dipendenti investendo i fondi del piano in titoli sicuri e selezionando il tipo appropriato di piano in base alle necessità e ai requisiti dell'organizzazione aziendale.
Spiegazione
- I piani Keogh, istituiti nel 1962 dal Congresso, sono progettati per offrire benefici pensionistici a professionisti, lavoratori autonomi e imprese non costituite in società. È per coloro che vogliono contribuire in modo elevato al guadagno dopo il pensionamento.
- Il piano è approvato. Ma la popolarità del piano è minore a causa di altri tipi di piani simili come SEP-IRA, piani 401 (k), ecc. Il datore di lavoro può selezionare il tipo principale di piano da un piano a contribuzione definita o piano a benefici definiti. Ogni tipo ha i suoi vantaggi. I ritiri dal piano sono consentiti dopo aver compiuto i 59,5 anni ma non oltre i 70,5 anni. i prelievi prima dell'età definita sono soggetti a tassazione e penale del 10%.
Storia del piano Keogh
- Eugene Keogh ha sviluppato questo piano istituendo il Self-Employed Individuals Tax Retirement Act nell'anno 1962. Tuttavia, con i cambiamenti nell'economia, l'Economic Growth and Tax Relief Reconciliation Act ha apportato modifiche al piano nel 2001. Ora questo piano è riconosciuto con il nome HR 10 o piani qualificati nell'Internal Revenue Code.
- È appositamente progettato per i dipendenti che vogliono contribuire di più per la loro pensione e ha beneficiato di professionisti come avvocati, periti, medici, che guadagnano molto e vogliono risparmiare di più per il loro futuro pensionamento. L'Internal Revenue Service ha riconosciuto questo come un piano qualificato e per dare i benefici fiscali e previdenziali ai lavoratori autonomi.
Come funziona?
- Il piano consente alle persone idonee di aprire il conto nell'ambito dei programmi Keogh Plan, selezionare il tipo di piano e iniziare a contribuire al piano con denaro ante imposte. Il piano prevede il vantaggio fiscale in quanto il contributo al piano non è tassabile e puoi recedere dopo i 59,5 anni. Se i prelievi vengono effettuati prima dell'età definita, sono soggetti a una penale. Tuttavia, c'è un'eccezione che non attira la sanzione per il ritiro prima dell'età definita.
- I fondi del piano investono in azioni, fondi comuni di investimento, obbligazioni, titoli sicuri e altri tipi di investimenti. Il piano deve essere fissato entro la fine dell'esercizio in cui si richiede la detrazione. , e per richiedere la detrazione, l'importo deve essere versato prima della data di scadenza della presentazione della dichiarazione dei redditi. Il denaro è stato accumulato con gli investimenti e offre benefici dopo il pensionamento.
- Il piano prevede anche alcuni requisiti legali da rispettare ogni anno e, poiché il fondo può investire in titoli basati sul rischio, esistono anche possibilità di perdita.
Tipi di piano Keogh
I seguenti sono i due tipi di piano Keogh di base
# 1 - Piano di contribuzione definito
In un piano a contribuzione definita, puoi contribuire regolarmente fino al limite. Ci sono due sottotipi disponibili nel piano a contribuzione definita, che sono i seguenti:
- Piano di partecipazione agli utili - Nel piano di partecipazione agli utili l'importo deve essere versato fino al 25% dei profitti dell'azienda o $ 54000, a seconda di quale sia inferiore. L'importo del contributo può cambiare ogni anno in un piano di partecipazione agli utili.
- Piano di acquisto di denaro: in un piano di acquisto di denaro, la percentuale di profitto da impostare per contribuire al piano. La percentuale è fissa e; non sono ammesse modifiche, e se le modifiche vengono apportate in percentuale fissa, è soggetto a penalità e, come un piano di partecipazione agli utili, l'importo del contributo può variare di anno in anno.
# 2 - Piani a benefici definiti
Nei piani a benefici definiti, il contributore può impostare il limite del contributo per ottenere il massimo beneficio al momento o dopo il pensionamento. Il contributo è soggetto a una soglia più alta di $ 2,55.000. Entrambi i piani consentono contributi ante imposte e prelievi sono soggetti alle regole del piano.
Keogh contro IRA
- Il piano di Keogh è per le imprese individuali e le imprese non registrate. Al contrario, il piano individuale di pensionamento è per i lavoratori autonomi e i piccoli proprietari con un numero minimo di dipendenti e non include le imprese non registrate.
- Il contributore decide il limite di contribuzione nell'ambito del piano Keogh o il contributo può essere flessibile in base a una percentuale dei profitti, mentre, nel piano di pensionamento individuale, il contributo è fissato a $ 6000.
- È previsto un contributo aggiuntivo se l'età di un contributore che vuole costituire un IRA è superiore a 50 anni. Inoltre, nell'ambito dell'IRA, esiste una disposizione a doppio contributo se il contributore ha iniziato a contribuire all'età vicina al pensionamento, ma queste disposizioni non sono disponibili nell'ambito del regime Keogh.
- Nel piano Keogh, i requisiti legali come la presentazione di dichiarazioni annuali sono obbligatori, mentre un IRA, ci sono requisiti legali minimi e nessuna disposizione di deposito annuale.
Benefici
- Hanno approvato i piani quindi dà più fiducia e soddisfazione al contributore.
- I contributi sono flessibili uno può fissare il limite di contributo per se stesso.
- È vantaggioso per i professionisti e include anche le attività non registrate.
- Si tratta di piani fiscali vantaggiosi e offrono i massimi benefici pensionistici.
Inconvenienti
- Poiché i fondi del piano in titoli basati sul rischio, quindi le possibilità di perdita sono maggiori.
- Il costo coinvolto nella gestione del piano è elevato rispetto ad altri piani a causa di più requisiti legali come il deposito annuale.
- I prelievi prima dell'età definita e la variazione della percentuale fissa di contributo sono soggetti a penalità.
- I contributi sono più alti rispetto ad altri piani; quindi potrebbe non essere adatto a tutti.
Conclusione
- Keogh Plan è il tipo di piano pensionistico fiscalmente vantaggioso, a differenza degli altri piani pensionistici. È specifico per i liberi professionisti, le attività non aziendali, ecc. Per dare loro benefici pensionistici. Questi sono piani approvati e quindi più affidabili.
- Il piano consente il contributo maggiore per ottenere il massimo delle prestazioni pensionistiche. Il piano è diverso da un piano di pensionamento individuale in termini di regole, regolamenti e limiti di contribuzione.
- Comporta i requisiti più legali rispetto ad altri piani in quanto il deposito annuale è obbligatorio per questo piano, che viene fatto da un professionista indipendente; quindi il costo del piano diventa elevato rispetto ad altri piani.
