Vantaggi dell'analisi del rapporto - Top 11 applicazioni e scopo

I principali 11 vantaggi dell'analisi del rapporto

I rapporti sono strumenti utili utilizzati per esprimere la relazione tra i dati che possono essere utilizzati per confronti interni e possono essere utilizzati anche per confronti tra aziende. Sono utilizzati per rispondere alle domande a cui è necessario rispondere piuttosto che per rispondere direttamente alle domande. In particolare, l'analisi del rapporto è vantaggiosa e può essere utilizzata per:

# 1 - L'analisi del rapporto aiuta nell'analisi dei rendiconti finanziari

Il primo vantaggio dell'analisi del rapporto è che fornisce un'ampia panoramica dello stato di salute, della stabilità finanziaria e della valutazione dell'azienda. Aiuta banchieri, investitori e management nel processo decisionale. Questo è uno dei metodi fondamentali di analisi del bilancio e può essere modificato in base alle esigenze dell'utente. I rapporti forniscono dettagli minuti di ogni segmento dell'azienda

# 2 - L'analisi del rapporto aiuta a giudicare l'efficienza

Il secondo vantaggio dell'analisi del rapporto è che la redditività e gli indici di solvibilità aiutano a valutare le prestazioni complessive dell'azienda. Aiuta gli investitori a determinare come stanno andando le operazioni della società e quanto bene la direzione sta prendendo le decisioni. Aiuta anche a determinare se l'azienda ha una leva finanziaria superiore o inferiore. L'analisi del rapporto aiuta a determinare se le attività sono ben utilizzate e i profitti stanno crescendo a un ritmo sostenuto. I rapporti aiutano anche a identificare se i profitti vengono utilizzati con saggezza. Rapporti come il rendimento dei dividendi e il rendimento del capitale proprio aiutano a capire quanto profitto viene trasferito agli investitori

Fondamentalmente aiuta a valutare la flessibilità di un'azienda .ie. se l'impresa ha la capacità di crescere e adempiere ai propri obblighi quando si verificano eventi imprevisti

# 3 - L'analisi del rapporto aiuta a determinare la debolezza

Anche se le prestazioni complessive possono sembrare buone, spesso possono esserci situazioni in cui è richiesta l'attenzione della direzione. Un altro vantaggio dell'analisi del rapporto è che rapporti come la copertura degli interessi e l'analisi del rapporto del servizio del debito aiutano a ottenere una comprensione dettagliata. La direzione può quindi concentrarsi su queste aree

# 4 - Analisi del rapporto aiuta nella proiezione di guadagni futuri e flusso di cassa

I rapporti sono calcolati utilizzando dati storici e sono previsti sulla base del tasso di crescita di questi dati. L'analisi del rapporto può essere utilizzata nella preparazione di bilanci pro-forma che forniscono stime di voci di bilancio per uno o più periodi futuri. L'analisi dei rapporti e le previsioni aiutano il management a formulare piani e gli investitori a vedere come l'azienda sta crescendo.

Il vantaggio dell'analisi del rapporto è che questi rapporti previsti vengono quindi utilizzati insieme ad altri metodi di valutazione come l'analisi del flusso di cassa scontato (DCF), il modello del dividendo scontato (DDM). I rapporti di valutazione sono utilizzati nell'analisi degli investimenti in azioni ordinarie. Rapporti come EV / EBITDA, EV / Sales, Price to Book, Price to Earnings vengono utilizzati per scendere a un prezzo delle azioni. Le misure di valutazione per azione includono l'utile per azione (EPS), l'EBIT per azione e l'EBITDA per azione. Il metodo che utilizza i rapporti è considerato il più appropriato poiché il numero di ipotesi incluse è inferiore ed è semplice

# 5 - Confronto delle prestazioni con i colleghi

È uno dei vantaggi più importanti dell'analisi del rapporto che facilita il confronto tra due società. È impossibile confrontare due società solo guardando il conto economico o lo stato patrimoniale. Gli investitori spesso desiderano capire qual è la posizione dell'azienda nel settore in cui opera. Aiuta anche a capire se l'azienda è sopravvalutata o sottovalutata tra i suoi colleghi

Oltre a confrontarsi con i colleghi, aiuta anche a confrontare diverse divisioni della stessa azienda. Molto spesso, la direzione utilizza i rapporti quando deve decidere in quale divisione investire o in quale divisione chiudere

# 6 - Analisi delle tendenze

L'altro vantaggio dell'analisi del rapporto è che aiuta a comprendere le tendenze nel corso degli anni. L'analista può facilmente determinare guardando i numeri se la società sta aumentando, diminuendo o stabilizzando. Il confronto può essere effettuato facilmente e aiuta a determinare se il rapporto è superiore o inferiore al benchmark nel settore.

# 7 - I rapporti danno un significato alle cifre assolute

Come abbiamo discusso in precedenza, è difficile capire un'azienda esclusivamente sulla base dei numeri forniti nel bilancio. I rapporti danno significato ai numeri e semplificano i rendiconti contabili complessi. Ad esempio, se diciamo che l'azienda ha un rapporto PE di 1.2x, non avrebbe molto senso se non sappiamo qual era il rapporto nell'ultimo anno o com'è ora per i suoi colleghi. Allo stesso modo, se diciamo che l'azienda ha un fatturato di due miliardi, non possiamo interpretare se è buono rispetto al patrimonio e se l'azienda vende un massimo dei suoi servizi o prodotti a credito. Rapporti come il turnover dell'inventario, i giorni di account attivi, i giorni di account da pagare aiutano a capirlo.

# 8 - Analisi dei risultati passati

Un altro vantaggio dell'analisi del rapporto è che aiuta a comprendere le diverse relazioni e interconnessioni nei dati passati e aiuta a esaminare i risultati.

# 9 - Determinazione della liquidità a breve termine

I rapporti attuali aiutano a determinare la posizione di liquidità a breve termine dell'azienda. Questi rapporti aiutano a capire se l'impresa è in grado di far fronte ai propri obblighi a breve termine. La solvibilità a lungo termine può essere determinata anche utilizzando rapporti di redditività e solvibilità.

# 10 - Comunicazione

Quando la direzione rivela i propri risultati, è sempre annunciato in termini di rapporti. Si concentrano su rapporti come EV / EBITDA, EPS, PE. Questo è ben comunicato agli investitori. Quando la direzione parla di un numero, si ritiene che sia ben riassunto e semplificato. I rapporti hanno il potere di parlare

# 11 - L'analisi del rapporto aiuta gli analisti a fare un lavoro migliore

Gli analisti conducono principalmente la scrupolosità dei dati dell'azienda. I rapporti forniscono un avviso tempestivo in situazioni in cui le prestazioni dell'azienda stanno diminuendo. Gli analisti utilizzano l'analisi del rapporto per valutare l'efficienza con cui l'azienda gestisce il proprio inventario.

Ad esempio, il rapporto di rotazione dell'inventario misura la velocità con cui un'azienda vende il proprio inventario. Un turnover delle scorte troppo basso può essere un'indicazione di prodotti a vendita lenta o addirittura obsoleti. Portare troppe scorte è costoso, poiché l'azienda sostiene costi di stoccaggio, assicurazioni e tasse sulle scorte. L'inventario eccessivo lega anche denaro che potrebbe essere utilizzato in modo più efficace da qualche altra parte. La maggior parte delle aziende di successo ha rapporti molto forti; qualsiasi difetto o debolezza in una qualsiasi delle aree può portare a una forte svendita. I rapporti sono anche specifici per i settori. Rapporti importanti per le banche potrebbero non essere necessariamente importanti per la produzione di società; l'analista esegue la propria analisi considerando questi fattori.

Come descritto sopra, i rapporti hanno molteplici usi e possono essere utilizzati da tutti a partire dal management, dai clienti, dagli investitori e dai creditori.

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