Modello di budget annuale - Download gratuito (ODS, Excel, PDF e CSV)

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Modello di budget annuale gratuito

Il modello di budget annuale è stato considerato uno strumento fondamentale per il successo di qualsiasi attività commerciale. È stato utilizzato per creare, monitorare e gestire vari settori e aziende, da un singolo progetto a budget annuali. Con l'aiuto del modello di budget annuale annuale, le aziende, ad esempio, potrebbero gestire il denaro in modo molto efficiente, le risorse vengono allocate in modo appropriato in base alle esigenze dei progetti e le prestazioni annuali possono essere monitorate.

Il modello di budget aiuta a raggiungere gli obiettivi e migliorare il processo decisionale. Potrebbe ridurre gli ostacoli ancor prima che si presentino individuando durante il processo di preparazione del bilancio annuale, ad esempio, i finanziamenti necessari per far fronte a determinate spese predefinite.

Informazioni sul modello di budget annuale

• Ogni azienda ha preoccupazioni per il futuro; il motivo è che ci sono possibilità che le cose o gli eventi negli affari non andranno come previsto. Per ovviare a questo problema, la preparazione dei rendiconti finanziari preventivati ​​annuali potrebbe in qualche misura aiutare a raggiungere gli obiettivi desiderati facendo uso di modelli di fogli di calcolo.
• Il modello del foglio di calcolo è una matrice di colonne e righe che possono essere caricate sul computer e visualizzate sullo schermo del computer allo stesso tempo. La cella, che è un'intersezione di righe e colonne, potrebbe essere utilizzata per inserire numeri, formule, equazioni e descrizioni, se necessario.
• È possibile creare un modello di budget semplice o finanziario utilizzando il modello del foglio di calcolo per mostrare i numeri mensili o annuali.
• Comprende tutti gli elementi di reddito e di spesa richiesti per un periodo, che è principalmente un esercizio o trimestre finanziario; dipende dalle esigenze e dalle dimensioni dell'azienda. Ad esempio, è possibile creare il conto economico del bilancio annuale.

Elementi

Gli elementi significativi di questo modello sono descritti di seguito. Ogni componente del modello di budget è fondamentale in quanto fornisce una base di informazioni vitali su cui è possibile prendere la decisione sulla redditività desiderata e sugli investimenti futuri.

# 1 - Nome della società

Nome dell'azienda per cui viene creato questo modello.

# 2 - Raccolta di informazioni storiche

Qualsiasi informazione storica può essere inserita in base ai requisiti del modello, ma nel nostro modello di budget non abbiamo considerato alcuna informazione storica.

# 3 - Ricavi

I ricavi sono suddivisi in diverse fonti di reddito da cui ci si aspetta che una società tragga reddito come interessi attivi, dividendi e altri redditi, ecc.

# 4 - Spese

Le spese si dividono in una serie di componenti; in base alla natura delle spese che si prevede di sostenere dalla società in esame.

# 5 - Calcolo del margine di reddito netto

Il reddito o l'utile netto è stato ottenuto deducendo le spese previste dalle entrate.

# 6 - Regolazione del budget

Le cifre utilizzate nella preparazione del budget annuale potrebbero essere adeguate alle esigenze di budget.

Come utilizzare questo modello?

• Per verificare l'effettivo vantaggio di questo modello, l'azienda deve aggiornare periodicamente il budget e, se necessario, adeguarlo. Una revisione di questo modello potrebbe indicare la misura in cui sono necessari sforzi e in cui l'attività sta andando bene per essere in linea con l'obiettivo di fine anno.
• Ad esempio, nel nostro caso di studio, se riduciamo le spese assicurative in qualsiasi mese, potremmo avere l'impatto degli stessi alla fine dell'anno.
• Oltre a questo modello, la persona che monitora il modello dovrebbe avere le informazioni relative ai potenziali problemi che potrebbero avere un impatto sulle entrate o sulle spese, il che consente ai membri di adeguare di conseguenza le cifre preventivate.
• Una revisione del modello potrebbe indicare dove sono necessari sforzi per generare il tasso di rendimento richiesto sulla redditività. Oltre alla revisione annuale, una revisione mensile può anche aiutarci a identificare potenziali problemi.
• Ad esempio, potremmo aumentare le spese pubblicitarie nella stagione dei festival per sfruttare lo stesso e il successivo impatto sulle entrate. Per sborsare l'imposta sul reddito sui profitti generati dall'azienda, è necessario eseguire la pianificazione fiscale prima di pagare le tasse all'autorità fiscale.
• Nel modello di budget, come sopra previsto, abbiamo definito il conto economico con le varie componenti a seconda della natura delle operazioni aziendali. Nel nostro caso di studio, il conto economico dell'illustrazione include più voci in cima alle quali arrivano le entrate. È il reddito derivante dalle attività principali dell'azienda. Comprende varie altre fonti di reddito, come reddito da interessi sul denaro depositato in banca, reddito da dividendi, reddito da investimenti e altri redditi.
• Nel nostro modello, abbiamo ridotto le spese derivanti dalle entrate per arrivare all'utile netto generato dalle operazioni dell'azienda. Le spese includono diverse voci raggruppate in spese generali e amministrative, vendite e marketing e ricerca e sviluppo.
• Nel nostro modello di budget abbiamo fornito il budget e i numeri effettivi per il periodo contabile 2018-2019. Abbiamo anche fornito due colonne aggiuntive nella cella (D3: D40) e (E3: E40) per analizzare l'impatto della differenza tra i numeri finanziari previsti e quelli effettivi.
• Nel nostro modello di budget annuale, possiamo provare diversi scenari e vedere l'impatto dello stesso. Se la direzione dell'azienda desidera raggiungere il livello di margine di profitto desiderato, la direzione può provare a ridurre eventuali voci di riga e può analizzare l'impatto immediato della stessa.

Conclusione

• Può essere utile indipendentemente dal fatto che l'azienda sia piccola o grande. Con il modello di budget, la direzione può avere un'idea degli afflussi e dei deflussi di cassa. Se l'azienda è già ben consolidata, è facile per la direzione tenere traccia delle operazioni e può fare il budget poiché la direzione prevede che il numero finanziario sarà in linea con il numero di anni precedenti, diciamo 3 o 5 anni.
• Ma ci sono circostanze in cui un'azienda consolidata può incontrare problemi se il modello di budget ignora le spese impreviste; tuttavia, dipende dalle dimensioni e dalla natura del settore in cui è impegnata l'azienda.
• La direzione deve assicurarsi di includere tutte le voci possibili nel modello di budget per scongiurare il risultato negativo del modello di budget per raggiungere il livello di profitto desiderato.