Definizione dei rischi operativi
"Rischi operativi" è un rischio che include errori dovuti al sistema, intervento umano, dati errati o altri problemi tecnici. Ogni azienda o individuo deve affrontare un tale rischio operativo nel completare qualsiasi compito / consegna.
Con le aziende, i rischi operativi includono errori di sistema, errori umani, gestione impropria, problemi di qualità e altri errori relativi alle operazioni. Nel caso degli individui, possiamo analizzarlo fino all'errore a causa del processo autonomo o di altri problemi tecnici.
Tipi di rischi operativi
Di seguito sono riportati i tipi di rischi operativi.
# 1 - Errore umano
Possiamo anche riferirci a questo come un errore di input del dito grasso. Questo tipo di errore è il rischio più comune e più significativo per l'organizzazione o l'individuo. Può anche riguardare il problema delle abilità del processore. Questo tipo di errore si evolve quando l'input errato è dovuto a un errore umano. Le ragioni per un input errato possono essere molteplici, comprese informazioni incomplete, comprensione incompleta, conoscenza insufficiente, elaborazione incoerente, errore di input reale o altro. Tuttavia, l'elaborazione di un tale errore può influire seriamente sull'output e può anche portare a una perdita.
# 2 - Errore tecnico
Ciò include glitch di sistema. Anche se tutto è perfetto, a volte ci sono problemi di sistema come rallentamenti, connettività, crash del sistema, calcoli errati per applicazione o un nuovo bridge mancante. A volte, l'output ricevuto può essere diverso dal risultato atteso effettivo, ma a causa di difetti tecnici sconosciuti, potrebbe essere difficile da catturare.
# 3 - Gap in Flow
A volte, le informazioni mancano dalla fonte stessa a causa del ritardo o delle limitazioni dei dati. In questi casi, l'output viene influenzato. La produzione richiesta varia da quella desiderata e può mettere a rischio il processo.
# 4 - Eventi incontrollabili
Questi includono effetti da un ambiente esterno come scenari politici, cambiamenti meteorologici, sindromi che colpiscono esseri viventi, tecnologia obsoleta, ecc. Che influenzano le prestazioni e la qualità dei processori e quindi mettono a rischio l'output.
# 5 - Frode intenzionale
Ci sono stati casi in cui è sorto intenzionale conflitto di interessi, che ha portato a un profitto illegale per gli esecutori del commercio. La maggior parte delle organizzazioni ha una clausola nelle proprie politiche a cui i dipendenti devono attenersi, per combattere i conflitti di interessi e le pratiche fraudolente, in mancanza delle quali incontrano conseguenze estreme. Tuttavia, se si verifica un tale evento, l'impresa deve sostenere perdite monetarie e diffamatorie, che a volte sono irrecuperabili.
Esempi di rischi operativi
Di seguito sono riportati esempi di rischi operativi.
Rischi operativi - Esempio # 1
ABC Corp si occupa di fornire servizi finanziari ai propri clienti. Elaborano i rating di credito dei loro clienti in base a vari parametri. In un caso, il processore ha commesso un errore di input, durante il quale ha immesso $ 1.000.000 invece di $ 100.000. Di conseguenza, il rating del credito del cliente è passato da B ad AA.
Ciò ha fornito un'immagine errata dell'affidabilità creditizia del cliente nei mercati e si traduce in una sovrastima della capacità di rimborso del debito.
Questo è uno dei rischi operativi che ABC Corp deve affrontare e, se ripetuto, può portare a risultati disastrosi.
Rischi operativi - Esempio # 2
Anna è un'analista tecnico che lavora sulle applicazioni della sua organizzazione. I reparti operativi utilizzano tali applicazioni per produrre output. Recentemente ha creato un'applicazione per il reparto contabilità per creare fatture.
Alla fine del mese, il flusso di cassa effettivo era maggiore di quello che scorreva in questa applicazione. Dopo ulteriori indagini, il team scopre che uno degli input da pagare sull'account è stato raddoppiato dopo l'esecuzione.
Tale errore è un errore tecnico che crea rischio operativo e può essere identificato solo su effetti considerevoli. Potrebbe essere possibile che ci manchino per transazioni immateriali più piccole.
Rischi operativi - Esempio # 3
Di seguito sono riportate le voci dell'account personale create da Mr Brown per agosto.
| Descrizione | Addebito | Credito |
| denaro contante | $ 2.000 | |
| Reddito da stipendio | $ 15.000 | |
| Spese di viaggio | $ 2.000 | |
| Alloggio | $ 5.000 | |
| Le tasse | $ 4.000 | |
| Totale | $ 11.000 | $ 17.000 |
| Reddito netto | $ 6.000 |
Sulla base di quanto sopra, il signor Brown dovrebbe avere un risparmio di $ 6.000 alla fine del mese. Tuttavia, il denaro effettivo rimasto con lui è di soli $ 4.000.
Dopo aver contato tutte le spese e le entrate, il signor Brown ha scoperto che stava perdendo una donazione di $ 2.000 che fa una volta durante l'anno. Dopo aver incluso questa spesa, i suoi conti sono stati conteggiati.
Pertanto, esiste un rischio operativo di inclusione dei dati per un output accurato.
Svantaggi
- Gli effetti dovuti ai rischi operativi possono creare perdite irrecuperabili. A volte, le perdite possono anche portare all'annullamento delle licenze per il dipendente responsabile e / o per l'intera organizzazione.
- Crea danni al nome del marchio sia al dipendente che all'organizzazione. Può portare a perdite di vita e fiducia nel mercato per tali dipendenti e / o l'organizzazione.
Limitazioni
- L'effetto creato a causa del rischio operativo può essere identificato e valutato solo dopo che sono state soddisfatte perdite significative. Ogni organizzazione ha un limite per le perdite immateriali subite, solo quando viene indagata la causa di una perdita materiale.
- Una volta rilevato un errore, può essere o meno reversibile e corretto. Anche se può essere annullato, ci sono possibilità di perdite già sostenute. Pertanto, è meglio creare controlli di controllo adeguati in tutte le fasi di qualsiasi processo.
Conclusione
Il rischio operativo è inevitabile in qualsiasi processo o transazione. Questo è un tipo di rischio controllabile; tuttavia, non è garantito che venga eliminato. Anche se tutti i controlli di controllo sono in atto, vi è spazio in vari passaggi per questo tipo di errore. Il meglio che si può fare è disporre di un solido processo di controllo della qualità alla fine di qualsiasi lavorazione del prodotto. Questo processo di controllo della qualità dovrebbe essere integrato nei reparti prima che il prodotto venga consegnato ai clienti / utenti finali. Tali titolari del controllo qualità diventano responsabili dell'intera lavorazione del prodotto e sono responsabili di eventuali domande / chiarimenti relativi al lavoro richiesti in seguito.
Alla fine, diventa responsabilità dell'organizzazione fornire un prodotto di qualità secondo le norme e gli accordi tra loro e il cliente. Dopotutto, ciò che conta è la consegna promessa dall'azienda cliente.
