Qual è il pagamento principale?
Il pagamento principale è quella componente di rimborso che riduce l'importo dovuto al debito in essere. In finanza, un prestito, quando dovuto, richiede che i pagamenti vengano effettuati tramite rate equiparate, che ha due componenti: pagamento degli interessi (riducendo la quota di interessi dovuta in prestito) e pagamento del capitale (riducendo direttamente l'importo del prestito dovuto). Quando viene preso un prestito, il mutuante e il mutuatario decidono reciprocamente le rate che sarebbero state fatte dal mutuatario a intervalli stabiliti. Queste rate tengono conto anche degli interessi o del costo opportunità a cui il prestatore rinuncia quando effettua il prestito.
Tipi di pagamento principale
Esistono generalmente due tipi di piani di rimborso: anche pagamenti principali e persino pagamenti totali.
# 1 - Anche pagamenti principali
Anche nei pagamenti del capitale, l'importo del pagamento del capitale è lo stesso per ogni pagamento. Viene semplicemente calcolato utilizzando l'importo del prestito originariamente preso diviso per il numero di rate. La componente di interesse su tale tipologia è l'interesse addebitato per il periodo sull'importo in essere.
# 2 - Pagamenti totali pari
Nei pagamenti anche totali, l'importo del rimborso rimane lo stesso durante il periodo; tuttavia, la componente di interesse diminuisce mentre la dimensione del pagamento principale aumenta. È importante notare che la rata rimane la stessa.
Per i rimborsi annuali equiparati si utilizza la seguente formula:
Rate uguali = P * r * (1 + r) n / ((1 + r) n - 1 )
Dove,
- P = importo principale dovuto
- r = Tasso di interesse per il periodo
- n = Numero di rate
Esempi e calcoli di pagamento principale
Facciamo un esempio e capiamo. Il signor John vuole un prestito di $ 100.000 per espandere la sua attività e va a Bank ABC LLC. La Banca decide di prestargli il denaro al 2,0% annuo con una durata di 5 anni durante i quali rimborserà il prestito in 5 rate. Il signor John, a seconda dei termini del prestito, potrebbe far appassire i rimborsi anche con pagamenti principali o addirittura totali.
Di seguito viene fornita la tabella di ammortamento in ciascuno di questi casi.
Il calcolo dei pagamenti principali rimane lo stesso, mentre la componente di interesse cambia in base all'importo in sospeso.
- Laddove i pagamenti sono basati su "Pagamenti totali pari", dovremmo prima trovare rate equiparate per le quali inseriremmo gli input necessari nella formula sopra. Nel caso dato P = $ 100.000 con r = 2,0% en = 5.
- Quando inseriamo gli input nell'equazione, otteniamo $ 21.215,8, che è il pagamento da effettuare alla fine di ogni anno per 5 anni. È importante notare qui che questo pagamento include anche la componente di interesse e, alla fine, ciò che si rimborsa in 5 anni sarebbe più del capitale originariamente preso, che è di $ 100.000.
- La tabella seguente mostra come l'ammontare del debito residuo viene ammortizzato durante la vita del prestito. Il rimborso rimane invariato nel periodo con la componente interessi, diminuendo con il rimborso del capitale come da programma.
Componente principale = Rimborso - (Importo iniziale * r)
Se, alla fine dell'anno 2, John decide di rimborsare un extra di $ 20.000 insieme al pagamento equiparato di $ 21.215,8, questo pagamento extra ridurrà direttamente l'importo in sospeso a $ 41.184,0 e il programma di ammortamento del prestito cambierà.
- Nello scenario sopra, John è stato in grado di rimborsare il prestito un anno prima (dato che mantiene la stessa quantità di pagamenti equiparati ogni anno) e ha effettivamente risparmiato sugli interessi. Nel caso originale, l'importo degli interessi pagato durante la durata del prestito era di $ 6.079,2, mentre nello scenario sopra indicato, l'importo degli interessi pagato durante la durata del prestito è di $ 4.855,2, che è inferiore di $ 1.244,0
- John, a condizione che il contratto di prestito gli dia un'opzione, può anche continuare il prestito per 5 anni ristrutturando le rate equiparate alla fine del 2 ° anno con il pagamento del capitale di $ 20.000.
- La banca calcolerebbe nuovamente le rate equiparate per un periodo di 3 anni sull'importo in essere, che è $ 41.184,0. Di seguito viene fornita la tabella degli ammortamenti per questo caso;
Vantaggi del pagamento principale
- Il pagamento anticipato risparmia gli interessi per il periodo.
- La riduzione del debito aumenta la liquidità gratuita disponibile per gli azionisti della società o, nel caso di un individuo, la liquidità gratuita per se stesso sotto forma di interessi risparmiati.
- Nel caso di un'azienda, porta a un bilancio sano grazie ai livelli di indebitamento ridotti.
- Ideale per aziende ricche di liquidità senza ulteriori progetti in cui investire
Svantaggi del pagamento principale
- In alcuni casi, il denaro contante utilizzato per pagare la parte principale può talvolta essere utilizzato per alternative migliori.
- È importante considerare diversi progetti e il loro NPV prima di prendere una decisione sul rimborso del capitale, che a volte potrebbe andare storto.
- A volte la banca addebita una commissione figurativa quando il mutuatario effettua un rimborso del capitale.
Conclusione
- Il pagamento del capitale comporta un rimborso accelerato del prestito e riduce l'importo dovuto. Le rate equiparate hanno due componenti: la componente interessi e la componente principale. La componente principale è verso l'importo effettivo dovuto, a differenza della componente di interesse in cui la banca addebita al mutuatario.
- Il pagamento principale ha i suoi pro e contro. Potrebbe essere vantaggioso, mentre a volte potrebbe essere svantaggioso. È importante che l'importo utilizzato per estinguere la responsabilità non sia meglio utilizzato in un progetto che guadagna più degli interessi risparmiati. È molto importante considerare il valore temporale del denaro mentre si prendono tali decisioni.
