Cos'è il beneficiario designato?
Beneficiario designato è una persona il cui nome è registrato sulla documentazione legale in forza di legge o di un decreto. Questa persona è l'unico o il raccoglitore condiviso di benefici dal trust, dalla polizza assicurativa, dal piano pensionistico, dall'annualità ecc. .
Spiegazione
A volte una proprietà può essere un beneficiario anziché un individuo. C'è una differenza tra erede e beneficiario; l'erede ottiene il bene come successore mentre il beneficiario ottiene la sua quota se il suo nome è nel testamento.
Nel caso di uno strumento finanziario come una rendita vitalizia, il beneficiario e l'assicurato possono essere la stessa persona. La nomina di un beneficiario comporta alcuni vantaggi come vantaggi fiscali e saltare i processi di successione, che alla fine porta ad accelerare il processo di distribuzione delle risorse.
Tipi di beneficiario designato
- Beneficiario principale: il beneficiario principale è l'individuo che si trova al primo posto nell'elenco dei beneficiari, come indicato nel testamento della persona deceduta. La persona deceduta menziona specificamente il nome del beneficiario principale nel testamento durante la sua vita.
- Beneficiario potenziale: il Beneficiario potenziale è la persona che riceve il bene nel caso in cui il beneficiario principale non venga trovato o si rifiuti di prendere il bene come assegnato dal defunto nel suo testamento. Ci sono alcune condizioni delineate nella volontà che devono essere soddisfatte prima che l'attività possa essere trasferita al beneficiario potenziale. Un beneficiario potenziale è anche chiamato come beneficiario secondario.
A volte il proprietario può menzionare la proprietà come qualche organizzazione senza scopo di lucro o ONG come beneficiario principale nel testamento invece di un individuo.
Esempi
Fare riferimento di seguito all'istantanea del modulo di designazione del beneficiario per la polizza di assicurazione sulla vita. Leggendo il primo paragrafo, possiamo facilmente comprendere che una persona può nominare più di una primaria così come un beneficiario potenziale. Tuttavia, nessun beneficiario principale può essere anche il beneficiario contingente. Inoltre, nel caso in cui un patrimonio come un'organizzazione di beneficenza o un trust venga menzionato come beneficiario, devono essere menzionati tutti i dettagli riguardanti l'indirizzo e la data della sua creazione. Infine, nel caso in cui il proprietario sia sposato e il coniuge non sia menzionato come unico beneficiario principale, sarebbe richiesto il consenso del coniuge per iscritto.
Fonte: www.yumpu.com
Rischio di beneficiario designato
Ci sono diversi rischi che dovrebbero essere tenuti in considerazione dal proprietario o dovrebbero essere dettagliati al proprietario da un consulente legale quando lei o lui fa il testamento e designare un beneficiario principale e potenziale. Alcuni dei rischi sono menzionati di seguito:
- Nel caso in cui il proprietario dell'attività non riesca a designare un beneficiario nominato, l'attività passerà attraverso il processo di verifica e avrà diverse conseguenze fiscali che avrebbero potuto essere evitate altrimenti.
- Se il beneficiario principale è minore invece di fidarsi per loro, il giudice deciderà chi gestirà il bene fino a quando la persona minorenne non diventerà maggiorenne.
- Menzionare beneficiari non specifici, come i miei parenti stretti oi miei figli, porterà a controversie dopo la morte del proprietario del bene.
Quanto sopra sono solo alcuni esempi. Per riassumere, i proprietari di beni dovrebbero con molta attenzione, con l'aiuto del loro consulente legale, compilare il modulo del beneficiario designato, per evitare qualsiasi problema nella distribuzione dei beni dopo la loro morte. Inoltre, dovrebbero rivedere e aggiornare i nomi del beneficiario dopo ogni evento importante della vita come il divorzio, il matrimonio o la morte di un beneficiario principale o contingente prima del proprietario.
Importanza del beneficiario designato
Nominare un beneficiario in un testamento è molto importante. La nomina di un beneficiario principale o potenziale garantisce che il bene vada nelle mani giuste dopo la morte del proprietario. La designazione di beneficiari aiuta a ottenere vantaggi fiscali dopo la morte del proprietario. Aiuta la famiglia e l'erede legale del proprietario a saltare del tutto il processo di successione (vendita e distribuzione dei beni). È un processo molto lungo e costoso che può costare molto alla famiglia dopo la morte del proprietario.
Vantaggi
- Vantaggio fiscale: nei casi in cui i beneficiari principali siano specificatamente menzionati nel testamento, potranno ottenere i vantaggi fiscali dopo la morte del proprietario. Ad esempio, supponiamo che i beni del proprietario diventassero tutti tassabili entro due anni, ma dopo la morte, il beneficiario principale può riscuotere il bene con un vantaggio fiscale differito per un periodo più lungo.
- Il bene va nelle mani giuste: se il nome del beneficiario non è specificamente menzionato nel testamento, il tribunale deciderà chi otterrà il bene in determinati fatti e scenari. A volte porta le risorse nelle mani sbagliate. Pertanto, per garantire che l'individuo giusto ottenga il beneficio dopo la morte del proprietario, nel testamento dovrebbe essere menzionato il beneficiario (sia primario che contingente).
- Saltare il processo di successione: il processo di successione è un processo lungo e costoso che la famiglia e l'erede devono affrontare dopo la morte del proprietario della risorsa. La designazione del bene a beneficiari primari e potenziali può aiutare a saltare del tutto questo processo.
