Cos'è il Trading Book?
Il portafoglio di negoziazione è il tipo di libro mantenuto dalla banca, dall'istituto finanziario o da una banca agente di cambio per registrare le transazioni dei clienti che hanno dato loro l'opportunità di agire come intermediario o intermediario per la negoziazione di titoli. Questo libro aiuta i gestori di portafoglio a calcolare l'intermediazione o le loro commissioni o la percentuale di profitto come deciso tra il cliente e i gestori di portafoglio.
Spiegazione
Per ogni cliente, i portafogli di negoziazione separati devono essere mantenuti dai gestori di portafoglio per aiutarli in varie conformità e mantenere i registri trasparenti per ogni cliente. Aiuta anche a risolvere qualsiasi problema se si presenta e rende i conti e la comprensione più semplici. Questi libri vengono mantenuti per registrare le transazioni in modo che non ci siano problemi o confusione in futuro tra clienti e gestori di portafoglio.
Esempio di portafoglio di negoziazione
ABC Bank mantiene i conti D-mat dei clienti o degli investitori. Il signor A tratta regolarmente diversi titoli. I dettagli dei vari titoli trattati dal Sig. A sono i seguenti:
Preparare questo libro, che deve essere mantenuto dalla banca, e indicare anche come è utile per il Sig. A?
Soluzione:
Il libro di negoziazione del signor A è come sotto:
Il portafoglio di negoziazione è utile per il signor A nei seguenti modi:
- Aiuta a visualizzare i record delle transazioni effettuate dal Sig. A.
- A può accedere al registro delle transazioni in qualsiasi momento.
- Questo libro aiuta il signor A a visualizzare i profitti o le perdite sulle transazioni effettuate.
- Aiuta anche con la pianificazione.
Effetti del portafoglio di negoziazione
- Con l'aiuto di questo libro, la responsabilità e la responsabilità del cliente e dell'investitore possono essere risolte in quanto il cliente può verificare la transazione che ha effettuato e la banca mantenere i registri e verificare se il pagamento è stato accreditato o addebitato a seconda dei casi sul conto dello scambio.
- Aiutano anche a verificare lo scopo del trading da parte del cliente. Se lo scopo è illegale, i gestori di portafoglio possono avvisare il cliente e riferire di conseguenza alle autorità.
- Con questo libro, la responsabilità della conservazione dei record viene trasferita da un investitore a un gestore di portafoglio.
- I libri di negoziazione possono essere utilizzati come prova legale in tribunale e sono definiti e riconosciuti come documenti legali.
- È anche riconosciuto come un libro contabile che contiene tutte le registrazioni finanziarie dei gestori di portafoglio.
- L'onere degli investitori è ridotto in quanto non devono mantenere ogni registrazione delle transazioni. Poiché i registri vengono gestiti dai gestori di portafoglio, che aiuta anche a calcolare la responsabilità fiscale.
- Le transazioni passate possono essere accessibili in una frazione di tempo, il che aiuta sia i gestori di portafoglio che gli investitori nel regolare svolgimento delle transazioni.
Vantaggi
- Il Trading Book aiuta nella pianificazione delle transazioni per ottenere i massimi profitti e per prevenire perdite inutili.
- Questo libro aiuta a tenere traccia e visualizzare il record delle transazioni.
- È accettato come prova legale in un tribunale e considerato un documento legale.
- Aiuta a ridurre al minimo il rischio fissando la responsabilità di mantenere i record e tenere traccia dei record.
- Con l'aiuto di questi libri, la frode può essere facilmente determinata e prevenuta segnalando alle autorità interessate.
- Ogni transazione inserita dal cliente viene mantenuta tramite questo libro.
- Con l'aiuto di questo libro, i calcoli di intermediazione diventano facili per i gestori di portafoglio.
- Possono anche essere registrati come libri contabili nei libri contabili.
- I gestori di portafoglio sono responsabili del mantenimento dell'intero portafoglio di negoziazione delle loro istituzioni e di uno separato per i loro clienti, il che li aiuta a mantenere registri migliori e trasparenti.
- Con l'aiuto di questo libro, le attività passate possono essere visualizzate facilmente.
- Si tratta di una raccolta di diversi strumenti fiscali che aiutano nel regolare svolgimento dell'attività dei gestori di portafoglio.
- Il portafoglio di negoziazione aiuta l'investitore nella pianificazione dell'investimento e nell'utilizzo efficace delle risorse e degli investimenti.
Conclusione
Il portafoglio di negoziazione è il tipo di libro che viene mantenuto dai gestori di portafoglio per conservare i record delle transazioni da esso effettuate e dei clienti. Due libri di negoziazione devono essere preparati dai gestori di portafoglio; uno è un libro consolidato che contiene tutti i record di tutte le transazioni effettuate dai gestori di portafoglio e l'altro è un libro separato per ogni cliente. È anche un documento legale e un libro mastro contabile che può essere presentato come prova e può essere validamente accettato. Con l'aiuto di questo libro, le frodi possono essere rilevate dalla natura delle transazioni e possono essere prevenute. Questi libri aiutano anche nella pianificazione finanziaria e nell'utilizzo ottimale delle risorse.
