Equità negativa (significato, esempio) - Come calcolare?

Significato di equità negativa

Un saldo negativo nel patrimonio netto riflette che le passività hanno superato le attività per motivi quali perdite accumulate nel corso degli anni, pagamenti di dividendi elevati, denaro preso in prestito invece di emettere nuove azioni per coprire le perdite accumulate, ammortamento di beni immateriali, ecc. ABC Limited ha $ 50 milioni di passività totali e $ 30 milioni di attività totali. Patrimonio netto negativo per ABC Limited = $ 50 milioni - $ 30 milioni = $ 20 milioni

Il potenziale indebitamento per ABC Limited è di $ 20 milioni.

Interpretazione dell'equità negativa

Si verifica quando il debito di una società è superiore ai suoi beni. È uno scenario che rappresenta il potenziale indebitamento di un'organizzazione come risultato della sua maggiore dipendenza dai debiti. Le perdite accumulate nel corso degli anni possono anche comportare un patrimonio netto negativo, poiché queste perdite verranno riportate e riflesse come utili non distribuiti nel bilancio della società.

È applicabile non solo alle organizzazioni ma anche agli individui. Ad esempio, le persone che possiedono una casa possono trovarsi ad affrontarla nel caso in cui la loro casa perda valore. Significa che potrebbero dover un importo maggiore alla banca rispetto al valore della casa.

È sempre importante scoprire se esiste un patrimonio netto negativo o meno. Può causare problemi anche al venditore e all'acquirente. Ad esempio, un individuo ha acquistato un'auto in prestito, che non è ancora stato rimborsato. L'individuo aveva optato per l'assicurazione da tempo. Il valore dell'auto è diminuito. In un tale scenario, l'individuo potrebbe non ottenere abbastanza soldi dalla compagnia di assicurazioni per rimborsare l'importo residuo del prestito. E se l'individuo non riesce a sbarazzarsi del patrimonio netto negativo che giace sulla sua auto, la compagnia di assicurazioni sarebbe tenuta a pagare quel debito che giace nell'auto.

Come calcolarlo?

Può essere calcolato deducendo il valore delle attività dal valore delle passività. Nella prima fase, è necessario determinare il valore totale delle passività e il valore totale delle attività. Nella seconda fase, si deve sottrarre il valore totale delle attività dal valore totale delle passività.

Patrimonio netto negativo = Valore totale delle passività - Valore totale delle attività

Esempio di patrimonio netto negativo

Il valore complessivo delle passività di Bill è di $ 60 milioni, mentre il suo valore complessivo delle attività è di $ 40 milioni. Trova l'equità di Bill.

Soluzione

• = $ 60 milioni - $ 40 milioni
• Patrimonio netto negativo per Bill = $ 20 milioni

Ragioni per l'equità negativa

• Prestiti eccessivi - La scelta di un nuovo mutuo o mutuo per la casa può anche aprire la strada a un patrimonio netto negativo negli individui. Maggiori saranno i prestiti, maggiori saranno le probabilità di un potenziale indebitamento. Più si deve ripagare, maggiore è il rischio che i prezzi delle case diminuiscano
• Mancato pagamento tempestivo dei pagamenti ipotecari - Anche il mancato pagamento dei pagamenti ipotecari o il mancato pagamento dei mutui possono mettere a rischio un individuo. Tuttavia, questo da solo non può essere una ragione per questo. Potrebbe essere una ragione aggiuntiva che guida un individuo o un'organizzazione verso di essa.
• Diminuzione dei prezzi delle case - Questa è una delle cause più importanti di patrimonio netto negativo. Nell'anno 2008, quando i prezzi delle case sono crollati e la crisi del credito finanziario è aumentata, i proprietari di case che erano già in grossi debiti ne hanno sofferto poiché la loro proprietà residenziale era molto inferiore rispetto a prima del crollo dei prezzi delle case.
• Mutui solo interessi - Un mutuo solo interessi è uno scenario in cui si devono effettuare pagamenti sugli interessi sul proprio prestito ogni singolo mese e in cambio il debito non si riduce. Tali tipi di mutui sono altamente rischiosi e possono facilmente mettere un individuo o un'organizzazione in uno stato di equità negativa se tutto il prezzo della proprietà scende.

Come farla franca con l'equità negativa?

• Meno dipendenza dai debiti - Una maggiore dipendenza dai debiti potrebbe portare molti problemi. La dipendenza dai debiti è uno dei motivi più importanti. Pertanto, la dipendenza dai debiti deve essere minima o nulla e ci si deve concentrare maggiormente su altre opzioni per affrontarne le probabilità e, quindi, l'insolvenza.
• Rimani determinato - Potrebbe non essere facile per molte persone estinguere il mutuo tutto in una volta. Quindi, questo potrebbe essere un po 'deprimente per loro e potrebbero avere voglia di arrendersi. Ma invece di essere troppo duri con se stessi, è meglio fare un passo alla volta e rimborsare lentamente l'intero mutuo.
• Cercare una consulenza professionale - La ricerca di un parere esperto può anche far uscire una persona o un'organizzazione da questa situazione.
• Vendere e rimborsare - Si può anche sbarazzarsi dei propri beni cedendo gli stessi e rimborsando tutti i mutui.

Conclusione

L'equità negativa si verifica quando il valore totale delle passività supera il valore totale delle attività. Riflette il potenziale indebitamento. E si verifica quando il numero di beni posseduti è insufficiente per garantire un prestito rispetto al saldo residuo lasciato in prestito. Equità negativa e insolvenza sono due concetti diversi poiché il secondo afferma che i guai sono già arrivati ​​mentre il primo afferma che i guai stanno per arrivare.