Cos'è la defalcatura?
Defalcation, un termine utilizzato nel Capitolo 7 del Codice fallimentare degli Stati Uniti, è un atto di appropriazione indebita di fondi o risorse, da parte di una persona a cui è affidato l'ufficio di tali beni.
Una persona accusata di diffamazione implica che ha gestito in modo improprio i fondi o le risorse dell'ufficio o della fiducia di cui era responsabile. È legge comune negli Stati Uniti d'America e si applica più spesso ai funzionari che prestano servizio in qualità di pubblico.
Il capitolo 7 del codice fallimentare degli Stati Uniti stabilisce la legge sugli ordini di estinzione di un debito o altre forme di debito. Lo scopo principale del codice fallimentare è quello di estinguere determinati debiti per dare al debitore un "nuovo inizio" nei casi in cui è onesto e il tribunale lo ritiene ragionevolmente incapace di soddisfare le condizioni del debito.
Esempi
Bullock contro BankChampaign, i tribunali hanno avuto difficoltà a parlare di ciò che costituisce la defalcazione da parte di un fiduciario. Cerchiamo di capire prima il caso.
# 1 - Il caso
Il caso risale al 1978 quando il signor Bullock fu nominato fiduciario della fiducia di suo padre. Il signor Bullock aveva quattro fratelli. Pertanto, la fiducia di suo padre aveva cinque beneficiari. Bullock è stato autorizzato solo a pagare i premi della sua assicurazione sulla vita e per soddisfare una richiesta di prelievo da un altro fiduciario. Questo è stato chiaramente menzionato nelle linee guida sulle operazioni fiduciarie.
# 2 - La violazione
Nonostante queste restrizioni, Bullock ha violato i termini delle linee guida sulla fiducia e ha preso in prestito dalla fiducia in tre diverse occasioni. In primo luogo, per saldare i pagamenti del debito dell'azienda di suo padre. In secondo luogo, acquistare certificati di deposito. E in terzo luogo, per acquistare il bene reale. Tuttavia, tutti i prestiti sono stati rimborsati.
# 3 - L'accusa
I due fratelli di Bullock hanno appreso dei prestiti di Bullock dal fondo. Hanno citato in giudizio il loro fratello in un tribunale statale sostenendo che Bullock aveva violato il suo dovere fiduciario prendendo in prestito denaro dal trust violando le linee guida del trust.
# 4 - Il giudizio sommario
La corte ha ordinato a Bullock di pagare i danni su una sentenza sommaria impugnata dai fratelli. Il tribunale statale ha richiesto a Bullock di soddisfare i pagamenti contro il mulino che Bullock aveva acquistato dai soldi del trust. Tuttavia, non poteva vendere il suo mulino ed effettuare pagamenti, e quindi ha presentato istanza di fallimento.
# 5 - Il verdetto della corte
- Negli sviluppi successivi, l'amministrazione fiduciaria passò di mano e andò a BankChampaign. La banca ha sostenuto in tribunale che, pur agendo a titolo fiduciario e defalcando, una persona non può estinguere i debiti dovuti tramite la dichiarazione di fallimento. Il tribunale ha concesso la mozione ritenuto colpevole di Bullock per aver consapevolmente violato il suo dovere fiduciario.
- Riassumendo, in tutti i casi in cui le persone coinvolte sostengono la loro incapacità di pagare i debiti, a quei casi che hanno il minimo elemento (i) di defalcamento non sarà concessa la mozione di liberazione in modo definitivo. Tali casi sono stati processati in tribunale e sono state ordinate sentenze eccezionali.
Fonte: Codice fallimentare degli Stati Uniti
Tipi
# 1 - Appropriazione indebita
Le attività fraudolente che sono supportate dalla manipolazione e atti per nascondere la scoperta di frodi, costituiscono appropriazione indebita.
# 2 - Defalcation sul debito
Comporta l'assenza del consenso di tutte le parti coinvolte nei casi di consolidamento debiti. Se il consolidamento dei debiti e i pagamenti vengono effettuati senza il consenso di tutte le parti coinvolte, l'accordo sarebbe considerato non valido e nullo.
# 3 - Defalcation fiduciaria
È un tipo, in cui una persona incaricata del dovere di prendersi cura delle risorse o dei fondi di un'impresa, utilizza gli stessi per scopi o scopi diversi da quelli definiti nell'accordo.
Defalcation vs appropriazione indebita
- Parlando, il defalcation è quando qualcuno deduce o sottrae una parte (o l'intero) reddito o fondi. D'altra parte, l'appropriazione indebita è quando qualcuno ruba o si appropria indebitamente del denaro insieme alla manipolazione per coprire il suo atto.
- L'appropriazione indebita è anche un tipo di defalcificazione. Se una persona che ha accesso ai fondi della società abusa della sua posizione e ruba fondi, rientrerà nella categoria della defalcificazione. Tuttavia, se la persona cerca di manipolare e creare registrazioni o rapporti in modo da impedire che il suo furto o frode venga scoperto, si dice che sia coinvolto in appropriazione indebita.
Penalità di defalcificazione
Questo è un reato punibile e ci sono diverse sanzioni. Tuttavia, le sanzioni differiscono molto da una giurisdizione all'altra. Ma le linee guida su cui si basano le sanzioni hanno delle somiglianze. Di seguito sono riportate alcune basi comuni per la punizione:
- Intenzione o grado di intenti coinvolti
- Importo di denaro o risorse coinvolte o defalcate
- Coinvolgimento dell'imputato in cause precedenti
Rimedio - Una persona accusata di diffamazione dovrebbe cercare l'aiuto di un avvocato che abbia esperienza nella difesa in questi casi. D'altra parte, la vittima dovrebbe segnalare la diffamazione o la violazione del contratto (in caso di negligenza fiduciaria) alle autorità di contrasto. Questo dovrebbe aiutarlo a recuperare il maggior numero di perdite possibile.
Conclusione
- Era per lo più confinato nei libri di legge degli Stati Uniti da dove trasgrediva i confini e oggi è una legge, in una forma o nell'altra, in molti paesi. Ciò è strettamente associato all'appropriazione indebita di fondi da parte di un individuo in veste ufficiale. Tuttavia, è più comune vedere casi di appropriazione indebita di debiti e responsabilità che vengono giudicati in base alla legge di defalcificazione.
- La legge trova sostanza a causa del nodo del codice fallimentare che stabilisce che un tale debitore che ha presentato istanza di fallimento e ha ottenuto la mozione di estinzione dei debiti, non è passibile di essere ritenuto per non aver soddisfatto i debiti di estinzione. Tuttavia, tale privilegio non è accessibile a società di persone o società.
