Definizione di ammortamento negativo
L'ammortamento negativo si riferisce a una situazione in cui il mutuatario effettua il pagamento che è inferiore alla rata standard stabilita dalla banca e, pertanto, l'importo in eccesso degli interessi rispetto all'importo della rata viene aggiunto all'importo del prestito. Ciò si verifica perché i pagamenti del mutuatario non coprono l'importo totale degli interessi maturati.
Esempio di ammortamento negativo
Il signor X ha preso un prestito di $ 3.00.000 al 12% annuo dalla Banca per 10 anni, cioè, e sarà pagato in 60 rate mensili.
Nel normale piano di ammortamento, il signor X deve pagare la rata mensile uguale e di cui l'importo principale del prestito si ridurrà dopo ogni pagamento delle rate.
Estratto di rimborso di 12 rate mensili
Tuttavia, in uno scenario di ammortamento negativo, la banca offre al signor X l' opzione " Scegli il tuo pagamento ", in cui il mutuatario può effettuare un pagamento inferiore in ogni rata secondo le sue capacità. In questo caso, l'importo capitale del prestito aumenterà dopo il pagamento di ogni rata.
Nell'esempio sopra, se il signor X deve pagare solo gli interessi, deve pagare $ 3.000 ogni mese, ma con un ammortamento negativo, il signor X può scegliere un pagamento inferiore, ma questo porta ad un aumento dell'importo del capitale. Il signor X paga solo $ 2.000 al mese; pertanto, nel primo mese, vi è uno short paid di $ 1.000 e l'importo principale aumenterà di $ 1.000 e, in questo modo, alla fine del primo anno il saldo del capitale sarà $ 3,12.683.
Estratto di rimborso di 12 rate mensili in ammortamento negativo
Benefici dell'ammortamento negativo
# 1 - Espansione aziendale
Nella fase iniziale, le organizzazioni imprenditoriali stanno optando per questo schema perché, in questo schema, non devono richiedere di effettuare il pagamento secondo la rata di ammortamento standard della banca che possono scegliere di effettuare il pagamento secondo il loro livello di comfort e utilizzare i soldi extra in spese in conto capitale per ampliamento dell'attività ed effettuare il pagamento della rata più elevata in una fase successiva.
# 2 - Aiuto negli studi superiori degli studenti
I prestiti ad ammortamento negativo sono utili per gli studenti perché, durante il loro periodo di apprendimento, possono effettuare il pagamento con un pagamento inferiore, e successivamente, dopo aver completato gli studi, possono effettuare il pagamento quando iniziano a guadagnare. Per questo motivo, uno studente può fare studi superiori affrontando un minore onere del pagamento di una rata nelle fasi precedenti.
# 3 - Utile per affari stagionali
Ci sono attività che non vengono gestite per tutto l'anno. Piuttosto questi funzionano solo in stagioni specifiche; pertanto, questo tipo di opzione di prestito è utile perché il mutuatario può effettuare meno pagamenti durante la bassa stagione ed effettuare pagamenti più alti durante la stagione.
Inconvenienti dell'ammortamento negativo
# 1 - Aumento dell'importo principale
In caso di ammortamento negativo, l'importo del capitale aumenterà perché il mutuatario effettua un pagamento di interessi inferiore che deve pagare e questa differenza verrà aggiunta all'importo del capitale, e l'importo del capitale gradualmente diventerà superiore al valore delle attività, ed è più rischioso se il il mutuatario non sarà in grado di effettuare il pagamento anche in futuro.
# 2 - Pagamento di interessi sugli interessi
- Poiché in caso di ammortamento negativo, i mutuatari effettuano pagamenti di interessi inferiori agli interessi maturati sul prestito; pertanto, l'interesse rimanente verrà aggiunto al capitale e l'interesse verrà addebitato su questo importo aggiuntivo. Significa che il mutuatario deve effettuare il pagamento degli interessi sugli interessi.
Conclusione
L'ammortamento negativo è un tipo di ammortamento in cui il mutuatario può scegliere di effettuare il pagamento secondo le sue condizioni finanziarie e non è tenuto a effettuare il pagamento mensilmente a rate uguali secondo il tasso di ammortamento standard. Piuttosto può effettuare un pagamento di interessi inferiore, ma allo stesso tempo l'importo degli interessi rimanenti verrà aggiunto al capitale e il mutuatario può effettuare il pagamento dell'importo totale del capitale con gli interessi in un periodo successivo.
Questa è un'opzione molto più rischiosa perché l'importo del capitale aumenterà dopo ogni rata e, dopo un po 'di tempo, l'importo del capitale diventerà superiore al valore delle attività e, in secondo luogo, il mutuatario paga anche gli interessi sugli interessi.
