Cos'è Basilea II?
Basilea II è la seconda serie di regolamenti sui requisiti patrimoniali minimi, la revisione della vigilanza e la disciplina e l'informativa di mercato e di ruolo e sono state create per le banche internazionali dal Comitato di Basilea per la vigilanza bancaria al fine di mantenere un ambiente bancario trasparente e privo di rischi.
Spiegazione
Il sistema bancario dipende totalmente dalla fiducia. Gli investitori possono guadagnare fiducia solo quando sanno che i loro soldi sono protetti. Le norme di Basilea II sono progettate in modo tale che ci siano regolamenti che impediscono alle banche di assumersi rischi da sole e non rispettano il denaro dei depositanti. Il modello di business di qualsiasi banca è quello di accettare depositi sotto forma di risparmio o depositi fissi e di utilizzare questo capitale per emettere prestiti a privati o aziende. Quindi l'obiettivo principale delle autorità di regolamentazione dovrebbe essere quello di verificare quanto è l'afflusso rispetto al deflusso di capitali. Le norme di Basilea 2 si concentrano sul requisito patrimoniale minimo delle banche e su altre aree.
Obiettivi di Basilea II
- Per risparmiare i soldi degli investitori in caso di rischio, le banche dovranno accantonare il capitale in base alle attività che detengono. Le attività della banca sono gli investimenti che la banca fa, come l'emissione di un prestito. L'obiettivo di Basilea 2 è assicurarsi che la banca effettui un'analisi approfondita del rischio dell'asset su cui intende investire. Quindi il capitale dovrebbe essere allocato considerando il fattore di rischio coinvolto nelle attività.
- L'obiettivo precedente di Basilea era quello di far concentrare le banche solo sul rischio di credito dell'individuo o dell'organizzazione a cui la banca sta emettendo il prestito. Ora, insieme al rischio di credito, una banca deve concentrarsi anche sul rischio operativo e di mercato.
- L'obbligo di informativa delle banche è stato aumentato, il che aiuterà qualsiasi operatore di mercato a calcolare da solo se la banca sta mantenendo un capitale adeguato in base al proprio patrimonio. L'obiettivo è rendere le cose aperte, in modo che se qualcosa viene perso dalle autorità di regolamentazione, gli altri partecipanti possono scoprirlo.
Pilastri di Basilea II
I pilastri di BASILEA II sono il requisito patrimoniale minimo, la revisione prudenziale, il ruolo, la disciplina e la divulgazione del mercato.
# 1 - Requisito patrimoniale minimo
Il requisito patrimoniale precedente era basato sull'attività che la banca deteneva. Ogni risorsa non è uguale, dal punto di vista del rischio. Quindi, se pensi in pratica, se la banca detiene un asset molto rischioso e un asset molto sicuro. La riserva di capitale deve essere mantenuta per inadempienza per entrambe le attività? Non. Dovrebbe essere più alto per le attività rischiose e più basso per le attività meno rischiose. Quindi questo pilastro garantisce che la banca calcoli le attività in base al rischio, noto anche come attività ponderate per il rischio. Ora la banca non considererà solo il rischio di credito, ma anche il rischio operativo associato alle attività e deciderà il requisito patrimoniale. Secondo Basilea 2, il requisito patrimoniale minimo è dell'8% delle attività ponderate per il rischio.
# 2 - Revisione e ruolo di supervisione
I regolamenti non sono utili se non viene eseguita un'adeguata supervisione. Ai sensi di Basilea II, è compito primario dell'autorità di vigilanza accertarsi che la banca abbia coperto un capitale sufficiente per far fronte al rischio operativo, di credito e di mercato degli asset in cui ha investito. Pertanto l'autorità di vigilanza può intervenire nella quotidianità operazioni per assicurarsi che il capitale non scenda alla soglia desiderata. Il ruolo di revisione dell'autorità di vigilanza dovrebbe essere estremamente forte e dovrebbe sempre cercare di mantenere il capitale al di sopra del livello richiesto.
# 3 - Disciplina di mercato e divulgazione
Oggigiorno i mercati sono estremamente disciplinati. Vi sono operatori di mercato informati che sono ben informati sul requisito minimo di capitale da parte delle banche. Quindi, se una banca in qualsiasi momento scende al di sotto del livello desiderato di requisito patrimoniale, gli operatori di mercato possono identificarlo con le informazioni fornite dalle banche. Quindi questo aiuta gli investitori a prendere decisioni informate. Basilea 2 ha dichiarato alle banche di fornire informazioni complete e tempestive.
Effetti di Basilea II
L'obiettivo principale di BASILEA II è rendere il settore bancario estremamente cauto durante la gestione di attività altamente rischiose. Poiché il requisito patrimoniale ora si basa su attività ponderate per il rischio, le banche dovranno applicare uno spread aggiuntivo durante l'emissione di prestiti a individui / imprese con rating inferiore. Quindi ora sarà davvero difficile raccogliere fondi da imprese rischiose. I depositanti saranno più fiduciosi nel settore bancario e inizieranno a risparmiare di più invece di spendere. Ciò aumenterà ulteriormente la base di capitale del settore bancario.
Basilea 2 vs Basilea 3
- Basilea 3 è costruito su Basilea 2. Quindi le aree in cui i regolatori pensavano che fosse necessario prestare maggiore attenzione, quelle aree sono state rese più rigorose. Il requisito patrimoniale è ancora più rigoroso rispetto a BASILEA 2.
- Basilea 3 sta valutando i rating di credito degli asset che la banca intende investire per stabilire una relazione tra il rischio di mercato e il rischio dell'asset.
- I coefficienti patrimoniali sono estremamente importanti per trovare lo status di capitale delle banche. Basilea 3 ha inasprito i requisiti del coefficiente patrimoniale.
- Il capitale delle banche tenuto per periodi rischiosi è suddiviso in capitale primario di classe 1, capitale di classe 1 e capitale di classe 2.
- Il fabbisogno complessivo di capitale costituito da tutti e tre i segmenti era dell'8% a Basilea 2, rimane lo stesso. Le modifiche vengono apportate all'interno del capitale primario di classe 1 e del capitale di classe 1.
- Il capitale primario di classe 1 minimo è passato dal 4% al 4,5% e il capitale di classe minimo è passato dal 4% al 6%.
Vantaggi di Basilea II
- Ha aiutato il settore bancario a essere più sicuro grazie alle rigide norme sui requisiti patrimoniali.
- Una rigorosa vigilanza ha aiutato molte banche a non deviare dal requisito patrimoniale minimo stabilito. Questa pratica ha aiutato le banche a salvarsi dagli scenari peggiori.
- L'obbligo di divulgazione ha aiutato il settore bancario a essere più trasparente e ha consentito agli investitori di tutto il mondo di prendere una decisione informata.
Svantaggi di Basilea II
- Mancava importanza ai coefficienti patrimoniali cruciali che aiutano a prevedere il deficit.
- I requisiti patrimoniali minimi non sono stati stabiliti considerando i risultati estremi. In caso di crisi estrema, anche i regolamenti di BASILEA II non possono salvare una banca. Se una banca ha investito troppo in attività rischiose e l'intero mercato crolla, la riserva di capitale non sarà di alcuna utilità. Ci sarà una corsa agli sportelli.
Conclusione
Le norme di Basilea II sono sviluppate per rendere più sicuro il settore bancario. L'intero settore finanziario deve capire che tutto dipende dalla fiducia. Quindi non dovrebbe essere che una buona pratica venga seguita solo se viene fatta di regola. Le banche dovrebbero sempre cercare di seguire le migliori pratiche e investire in attività meno rischiose. Le banche gestiscono i soldi degli altri, quindi la responsabilità dovrebbe essere lì.
