Cosa sono le riserve in eccesso?
Le riserve in eccesso si riferiscono all'importo mantenuto o depositato presso l'autorità di regolamentazione principale o centrale (in India, Reserve Bank of India) oltre ai requisiti di legge. Se le riserve sono positive, significa semplicemente che la banca ha mantenuto l'importo nelle riserve più del requisito legale e viceversa. In caso di valore zero, significa che non viene mantenuto un saldo di riserve in deficit o in eccesso.
A volte si è visto che la banca regolatrice paga interessi sull'importo extra depositato nel conto di riserva per incoraggiare le banche a depositare il loro saldo di cassa extra nel conto di riserva poiché è molto necessario per la crescita complessiva dell'economia mantenere adeguatamente il contante e fondi dell'economia.
Formula Riserve in Eccesso
Formula riserve in eccesso = Riserve legali (importo depositato) - Riserve obbligatoriePassaggio 1: calcolare l'importo da mantenere secondo i requisiti di legge (riserve obbligatorie). Per calcolare il minimo richiesto da mantenere, l'uso della formula sotto indicata ci dà i risultati richiesti:
Requisito minimo = Tasso del requisito minimo * Importo totale a cui si applica il tasso.
Passaggio 2: identificare l'importo trattenuto o mantenuto dalla banca nel conto delle riserve con autorità legale (riserva legale). Prendi una somma totale di tutti gli importi depositati durante l'anno nel conto di riserva tenuto presso l'autorità di regolamentazione.
Passaggio 3: calcolare la differenza tra le riserve legali calcolate nel passaggio 2 sopra e le riserve richieste calcolate nel passaggio 1 sopra. Matematicamente rappresentato come:
Riserve in eccesso = Riserve legali (importo depositato) - Riserve obbligatorie
Esempi
Esempio 1
Le linee guida statutarie per la banca sono: La banca dovrebbe mantenere sempre un minimo del 20 (venti) per cento dei propri depositi a vista presso l'autorità di regolamentazione centrale (diciamo ABC Bank). Ora, la Banca P ha depositi a vista per $ 50.000.000 e ha mantenuto $ 11.000.000 con ABC Bank. Ora, applicando i passaggi precedenti, possiamo calcolare le riserve in eccesso come segue:
Soluzione
Dato:
- Riserve legali = $ 11.000.000
- Percentuale di riserva minima = 20% dei depositi a vista
- Depositi su richiesta = $ 50.000.000
Calcolo delle riserve richiesto
Requisito di legge (riserve richieste) = depositi a vista * 20%
- = 50000000 * 20%
- Riserve richieste = 10000000
Il calcolo delle riserve in eccesso può essere effettuato come segue:
- = 11000000 - 10000000
Esempio n. 2
La banca delle riserve dovrebbe mantenere sempre il 150 per cento dei suoi depositi. La banca PQR ha depositato $ 35000 in un conto riserve e ha depositi totali di $ 75000. Il tasso di interesse dato dalla banca di regolamentazione sui depositi extra è del 3% annuo. Dobbiamo scoprire dalle opzioni indicate di seguito, quale opzione è quella corretta per quanto riguarda gli interessi guadagnati sulle riserve in eccesso: a) $ 470 b) $ 675 c) $ 815 d) $ 715.
Soluzione
Dato:
- Riserve legali = $ 1000
- Percentuale di riserva minima = 150% dei depositi
- Depositi = $ 500
Calcolo delle riserve richiesto
Requisito di legge (riserve richieste) = depositi a vista * 20%
- = 500 * 150%
- = 750
- = 1000 - 750
Esempio n. 3
La banca delle riserve dovrebbe mantenere sempre il 150 per cento dei suoi depositi. La banca PQR ha depositato $ 35000 in un conto riserve e ha depositi totali di $ 75000. Il tasso di interesse dato dalla banca di regolamentazione sui depositi extra è del 3% annuo. Dobbiamo scoprire dalle opzioni indicate di seguito, quale opzione è quella corretta per quanto riguarda gli interessi guadagnati sulle riserve in eccesso: a) $ 470 b) $ 675 c) $ 815 d) $ 715.
Soluzione
Dato:
- Riserve legali = $ 75000
- Percentuale di riserva minima = 150% dei depositi
- Depositi = $ 35000
Calcolo delle riserve richiesto
Requisito di legge (riserve richieste) = depositi a vista * 20%
- = $ 3500 * 150%
- = $ 52500
Il calcolo delle riserve in eccesso può essere effettuato come segue:
- = $ 75.000 - $ 52500
Interessi attivi su depositi extra
Interessi attivi su depositi extra = Riserve in eccesso * Tasso di interesse.
- = $ 22500 * 3%
- = $ 675
Rilevanza e utilizzo
- Le banche che hanno mantenuto riserve in eccesso sono più sicure in caso di perdite improvvise o in una situazione di forte domanda di liquidità.
- Risolvono i problemi di liquidità della banca nella situazione in cui c'è una carenza nell'offerta di contante.
- Nella situazione in cui la banca ha molto saldo di cassa con se stessa, può depositare lo stesso presso la banca di regolamentazione e può guadagnare interessi su di esso se lo stesso è superiore al requisito minimo. Ad esempio, se la banca A è tenuta a mantenere $ 500 come riserve minime e ha depositato $ 750 nel conto di riserva, la banca legale paga loro gli interessi su $ 250 in eccesso per il periodo in cui sono stati depositati.
