Qual è il piano di ammortamento per un mutuo?
Il piano di ammortamento per un mutuo è una rappresentazione tabellare dei pagamenti periodici del prestito che mostra quanto questo pagamento del prestito fa nel rimborso dell'importo del capitale e quanto è per il pagamento degli interessi.
- Sebbene tutti i pagamenti periodici siano di pari importo, i pagamenti periodici iniziali nel programma includono un importo di interesse maggiore. Al contrario, i pagamenti periodici successivi nel programma sono principalmente costituiti dal pagamento del capitale.
- Questa variazione nel mix di componente di interesse e componente principale si verifica perché, in un piano di ammortamento del prestito, l'interesse addebitato nei pagamenti periodici successivi diminuisce quando il prestito in essere si deprezza a causa del pagamento della componente principale.
- Infine, l'ultima riga della tabella del piano di ammortamento del mutuo mostra l'importo totale pagato in interessi e capitale durante l'intera durata del prestito a termine.
Calcolo dei pagamenti periodici
Il componente principale della tabella di ammortamento di un mutuo è il pagamento periodico, il pagamento del capitale e il pagamento degli interessi. Il pagamento periodico è calcolato come,
La formula per gli interessi pagati durante un singolo periodo (tra due pagamenti periodici successivi) è semplice come indicato di seguito,
Interesse pagato = Prestito in essere * Tasso di interesse
La componente principale del prestito a termine nel pagamento periodico è calcolata come,
Rimborso del capitale = Pagamento periodico - Interessi maturati
Spiegazione
Il piano di ammortamento di un mutuo (in excel) può essere ricavato nelle seguenti sette fasi:
Passaggio 1: identificare inizialmente l'importo del prestito in sospeso, che è il saldo di apertura.
Passaggio 2: quindi, calcola il tasso di interesse addebitato per ogni periodo.
Passaggio 3: ora determina la durata dell'importo del prestito, che è il numero di periodi rimanenti.
Passaggio 4: in base alle informazioni disponibili, l'importo del pagamento periodico può essere calcolato con la formula del pagamento periodico sopra indicata.
Passaggio 5: ora, l'interesse pagato tra due pagamenti periodici successivi viene calcolato moltiplicando il capitale in sospeso per il tasso di interesse addebitato, ovvero,
Interesse pagato = Prestito in essere * Tasso di interesse.
Passaggio 6: ora, poiché il pagamento periodico comprende sia l'interesse che la componente principale, la componente principale per il periodo viene derivata deducendo gli interessi maturati dal pagamento periodico complessivo, ovvero,
Rimborso del capitale = Pagamento periodico - Interessi maturati
Passaggio 7: Infine, il saldo di chiusura viene calcolato deducendo il rimborso del capitale dal saldo di apertura, che è,
Saldo finale = Saldo iniziale - Rimborso del capitale
La seguente rappresentazione tabellare è un'illustrazione di un piano di ammortamento in Excel (per un mutuo)
Esempio di piano di ammortamento in Excel (mutuo)
Supponiamo che ci sia un'azienda che ha un prestito di $ 1.000.000 in sospeso, che deve essere rimborsato nei prossimi 30 anni. Il rimborso annuale equiparato sarà effettuato annualmente a un tasso di interesse del 12%.
Pertanto, come da domanda,
- Prestito eccezionale = $ 1.000.000
- Tasso di interesse = 12%
- N. periodo = 30 (poiché i pagamenti sono annuali)
Utilizzando le informazioni di cui sopra, abbiamo calcolato il pagamento ipotecario periodico per la tabella excel del piano di ammortamento.
Quindi il pagamento periodico sarà :
Quindi abbiamo calcolato gli interessi pagati utilizzando la formula sopra menzionata.
Quindi l'interesse pagato sarà -
Quindi la tabella seguente è il piano di ammortamento del mutuo in Excel basato sulle informazioni di cui sopra,
Pertanto, dalla tabella sopra, si può vedere che l'interesse totale pagato è di $ 2.724.309,73 su un prestito di $ 1.000.000, ovvero l'interesse pagato è circa 2,7 volte il prestito effettivo. Inoltre, dalla tabella, si può vedere che l'interesse pagato è superiore al pagamento del capitale fino al 24 ° anno, il che indica il fatto che i pagamenti degli interessi sono superiori al pagamento del capitale inizialmente.
Puoi scaricare questo modello Excel per il piano di ammortamento ipotecario qui - Modello Excel per il programma di ammortamento
