Cos'è il piano 529?
529 Plan è un piano di investimento educativo attraverso il quale i genitori o i nonni possono risparmiare denaro per il proprio figlio o nipote e possono risparmiare sulle tasse investendo in questo piano poiché non vengono applicate tasse fino a quando i soldi rimangono nel conto o utilizzati per il pagamento di spese educative qualificate .
Storia
- Il piano 529 è stato adottato dagli Stati Uniti dalla sezione 529 del codice fiscale federale. Il piano è stato originato dal Michigan, uno stato degli Stati Uniti. Questo stato ha iniziato questo piano a livello di base creando un fondo da Michigan Educational Trust con la promessa che il trust pagherà le spese educative qualificate del beneficiario in qualsiasi college o università riconosciuta dal Michigan per investire in questo fondo da persona residente nello stato.
- Questo piano è diventato famoso in quanto ha beneficiato molti studenti e anche altri stati degli Stati Uniti hanno iniziato ad adottare questo piano a livello statale. Successivamente, il piano è stato riconosciuto dal governo degli Stati Uniti e sono previsti vantaggi fiscali anche sugli investimenti in questo piano.
Come funziona?
- Un investitore investe nel piano 529, quindi il team di gestione del piano 529 investe i fondi in titoli sicuri in modo da far crescere i soldi. La direzione deciderà i vari schemi di investimento. Un investitore può selezionare qualsiasi schema e investire lo stesso in quello schema. Anche la crescita del denaro in 529 piani è esentasse.
- L'investitore può utilizzare il denaro nei suoi 529 conti in qualsiasi momento dopo la scadenza del tempo prescritto per le spese educative qualificate del beneficiario. Se il denaro viene utilizzato per un altro scopo, è soggetto a tasse e a una penale del 10%. Questo piano consente inoltre all'investitore di pagare le tasse necessarie del beneficiario al costo attuale per l'istruzione futura in modo che l'istruzione del beneficiario possa essere completata senza alcun problema finanziario.
Tipi di piano 529
# 1 - Piano di investimenti
Il piano di investimento consente alla persona di aprire il conto nell'ambito di 529 schemi pan e investire qualsiasi importo in questo conto, e tale investimento costituirà vantaggi fiscali e anche i prelievi dal conto sono esentasse se l'importo viene utilizzato per il pagamento di spese educative qualificate del beneficiario.
# 2 - Piano prepagato
Un piano prepagato consente alla persona di pagare le spese di istruzione qualificata del beneficiario a un college o università riconosciuta al costo corrente in modo che il beneficiario non abbia la necessità di pagare in futuro e si preoccupi dell'inflazione e dell'aumento dei costi dell'istruzione futura spese.
Chi può aprire?
Qualsiasi residente negli Stati Uniti appartiene a qualsiasi gruppo di reddito che può aprire un conto del piano 529 per garantire le future spese educative del beneficiario, e il beneficiario può essere qualsiasi persona. Per aprire questo conto, il titolare del conto deve essere maggiore o uguale a 18 anni di età e deve avere il numero di identificazione fiscale, la carta d'identità legale e la prova dell'indirizzo legale degli Stati Uniti. Anche i dettagli di un beneficiario come l'età, l'istruzione programmata, la carta d'identità, ecc. Devono essere presentati all'autorità al momento dell'apertura del conto.
Per cosa può essere utilizzato il piano 529?
- Spese di istruzione qualificate del beneficiario per l'istruzione primaria e includono le spese di iscrizione per la scuola fino a $ 10.000 ogni anno per ciascun beneficiario.
- Spese qualificate del beneficiario per l'istruzione secondaria e secondaria superiore e includono le tasse universitarie, il pagamento alle università riconosciute, ecc.
- L'importo può essere utilizzato anche per il pagamento delle tasse di formazione dopo l'istruzione secondaria.
- L'importo può essere utilizzato anche per il pagamento di spese come la formazione o l'apprendimento o le quote di partecipazione di qualsiasi istituto scolastico amministrato dal dipartimento dell'educazione degli Stati Uniti.
- L'importo può essere utilizzato anche per pagare le spese di insegnamento privato, ma in misura limitata.
Vantaggi
- Assistenza finanziaria per spese educative qualificate.
- Riduzione dello stress sui costi futuri o sull'inflazione.
- Vantaggio di risparmio fiscale sugli investimenti.
- Reddito esentasse sulla crescita di un investimento.
- Sono consentiti prelievi in qualsiasi momento.
- Nessun contributo fisso limita l'importo che può essere versato.
- I beneficiari possono essere modificati.
Svantaggi
- Il vantaggio del piano è limitato solo alle spese educative qualificate.
- Penalità più elevate in caso di prelievo dal conto per uno scopo diverso da quello prescritto.
- Non considera aree diverse dall'istruzione.
- A volte si rivela un investimento costoso in quanto il ritorno sull'investimento è limitato.
- Gli schemi di investimento del piano hanno opzioni di investimento limitate.
- Si traduce in un blocco del denaro poiché il denaro non può essere utilizzato per altri scopi di emergenza.
Conclusione
- Questo è un piano di risparmio e investimento fiscale. È utile per chi cerca un'istruzione, sia essa primaria, secondaria e secondaria superiore. Il piano mira a fornire l'istruzione di base a tutti e, per questo, l'autorità amministrativa del piano fa sì che i programmi investano nel piano in modo da ridurre al minimo le spese educative future.
- Secondo le regole di questo piano, qualsiasi persona che sia un cittadino degli Stati Uniti con età pari o superiore a 18 anni con ID legale e prova dell'indirizzo può aprire il conto per se stesso o per il beneficiario. I dettagli del beneficiario devono essere forniti anche al momento dell'apertura del conto.
- Esistono due tipi di piani di investimento del piano 529 e un piano prepagato. Il piano di investimento consente di investire in schemi selezionati e il ritiro per il pagamento di spese educative qualificate e il ritiro sarà esentasse. Il prelievo di denaro per uno scopo diverso da quello prescritto può attirare sia la tassa che la sanzione. Lo svantaggio principale di questo piano è che è limitato solo alle spese educative.
