Differenza tra rendita e somma forfettaria
L'annualità si riferisce a un pagamento fisso su base regolare che può essere mensile o trimestrale o su qualsiasi altra base secondo il contratto mentre la somma forfettaria è un pagamento dell'intero importo dovuto in una sola volta e l'intero importo viene ricevuto in un unico pagamento a discrezione di un investitore.
I flussi di cassa derivanti da qualsiasi contratto, recante obbligo finanziario, possono essere strutturati sotto forma di rendite o pagamenti forfettari. Una delle differenze evidenti riguarda un momento o la durata del tempo in cui avviene la transazione. In altre parole, i pagamenti delle rendite vengono effettuati nel tempo mentre, d'altra parte, i pagamenti in un'unica soluzione vengono effettuati contemporaneamente.
- Ogni volta che qualcuno fa riferimento ai flussi di cassa, potrebbe essere sotto forma di un singolo pagamento o più pagamenti in momenti diversi nel tempo distribuiti su un tempo prestabilito. Le rendite potrebbero essere definite come pagamenti strutturati di pari importo a intervalli regolari nel tempo agli investitori per tutta la durata della rendita. Gli investitori optano per le rendite per generare rendimenti migliori nel tempo in modo sicuro. Un esempio reale di rendita vitalizia potrebbe essere rappresentato dai sistemi di rimborso offerti da molte istituzioni finanziarie.
- D'altra parte, una somma forfettaria è un accordo di flusso di cassa in cui il pagamento dell'intero valore del contratto avviene in una volta. I pagamenti forfettari consentono all'investitore di investire o spendere l'intero importo secondo i propri capricci e desideri. Fornisce inoltre agli investitori l'opportunità di massimizzare i profitti generati dal pagamento reinvestendo in migliori vie di investimento. Un esempio di vita reale potrebbe essere costituito dai depositi fissi in banche che pagano all'investitore un importo forfettario alla fine del periodo di scadenza.
Rendita vs infografiche forfettarie
Vediamo le principali differenze tra rendita e somma forfettaria insieme alle infografiche.
Applicazioni di rendita vs somma forfettaria
Quindi, come decidere se scegliere: rendita o flusso di cassa forfettario. La seguente formula aiuterà a risolvere questo dilemma.
Dove,
- PVA = valore attuale della rendita
- PMT = pagamento per periodo
- i = interesse per periodo
- n = numero di periodi
Se l'investitore ha la possibilità di ricevere un importo forfettario in questo momento rispetto ai pagamenti regolari della rendita per un certo periodo, la decisione potrebbe essere presa in base al fatto che l'importo forfettario sia maggiore del valore attuale dell'annualità. Se l'importo forfettario, che viene pagato in questo momento in tempo, è superiore al valore attuale di un'annualità, ha senso optare per il pagamento forfettario anziché per i pagamenti della rendita.
Ma se il pagamento forfettario pone l'investitore in una fascia di imposta superiore al normale, il confronto deve essere effettuato sulla base del pagamento forfettario al netto delle imposte e del valore attuale al netto delle imposte dell'annualità. Considerando che se il valore attuale di un'annualità è maggiore del pagamento della somma forfettaria, la scelta ovvia sarà quella di andare con l'opzione di rendita.
Ma più facile a dirsi che a farsi. Tutto dipende anche da alcune condizioni personali. Per elencarne alcuni, alcuni dei fattori potrebbero essere:
- La salute di sé e della famiglia
- Capacità di investimento e risparmio
- Spese giornaliere
- Debito
- Le tasse
- Altre fonti di reddito
Differenza chiave
- Uno dei principali vantaggi di un'annualità può essere elencato in quanto l'investitore riceve un reddito stabile per il periodo di un contratto. Ciò può fornire un flusso di reddito ai destinatari. Alla fine, i pagamenti della rendita si sommano a una somma maggiore rispetto alla somma forfettaria.
- I pagamenti forfettari attirano le tasse tutte in una volta, mentre la rendita attira le tasse a un'aliquota molto inferiore. Le rendite possono essere considerate finanziariamente meno flessibili, quindi potrebbero non essere sufficienti a coprire le spese di base della vita quotidiana.
- Aspetta, non cancellare ancora la somma forfettaria! Ha alcuni vantaggi lucrativi. Può essere trasmesso in eredità a un'altra generazione o può estinguere ingenti debiti. Non si dovrebbero ignorare i rischi associati al grande corpus. Dovrebbe essere affrontato con la massima cautela e know-how finanziario durante il reinvestimento.
Rendita vs tabella comparativa forfettaria
| Base di differenza | Rendita | Una tantum | ||
| Struttura | In questa disposizione del flusso di cassa, il pagamento consiste in importi regolari ai titolari di rendite per un periodo di tempo. | In questa disposizione del flusso di cassa, il pagamento dell'intero valore del contratto avviene immediatamente. | ||
| Investitore | Può proteggere le persone che non gestiscono il denaro in modo saggio e possono finire per spendere l'intero corpus. | È vantaggioso per le persone che desiderano investire in altri strumenti finanziari per ottenere rendimenti più elevati. | ||
| Imposta | Le rendite differite consentono all'investitore di posticipare il pagamento delle tasse sui guadagni fino a quando l'investitore non inizia a effettuare prelievi. | L'assunzione di una distribuzione forfettaria può spostare l'individuo in una fascia fiscale più alta, con conseguente aumento delle tasse alla fine dell'anno. | ||
| Flusso monetario | Il flusso di cassa si sommerà generalmente a un importo maggiore rispetto alla somma forfettaria. | Il flusso di cassa è influenzato dalle tasse e da uno sconto e riflette il fatto che l'investitore accetta il pagamento in anticipo. | ||
| Esempio | Alcuni esempi comuni di rendita includono i vincitori della lotteria per garantire che i destinatari distribuiscano il denaro per un lungo periodo di tempo guadagnando un ritorno sul saldo. | Un esempio comune di somma forfettaria include depositi fissi e fondi previdenziali. |
Conclusione
Le persone potrebbero voler scegliere tra un flusso di reddito regolare (o rendita) e un pagamento forfettario per pagare le spese della vita quotidiana. Poiché questa decisione influisce sul futuro finanziario delle persone, le persone dovrebbero fare una scelta informata. Diversi fattori, come il costo della vita, le risorse, ecc. Aiutano a decidere quale opzione funziona meglio.
Al giorno d'oggi, una varietà di strumenti finanziari ibridi viene offerta da istituzioni finanziarie e intermediari. Tali strumenti ibridi offrono i vantaggi sia della rendita che della somma forfettaria durante la vita dell'investitore e ne estendono anche i benefici ai beneficiari. Tali strumenti ibridi forniscono un rendimento decente insieme alla sicurezza di un prodotto assicurativo. Ma gli investitori dovrebbero leggere la documentazione e calcolare i rendimenti dei loro investimenti, poiché molte società presentano rendimenti non realistici basati su ipotesi lontane dalla realtà. Lo scricchiolio dei numeri può sembrare un compito arduo per l'uomo comune, ma solo una mente informata può fare i migliori investimenti valutando tutte le alternative disponibili.
