Cos'è una garanzia finanziaria?
La garanzia finanziaria si riferisce alla promessa che viene assunta da una terza parte per qualsiasi obbligazione finanziaria di un'altra società e, pertanto, assume il ruolo di garante per eventuali obbligazioni finanziarie non pagate.
Spiegazione
Una società può intraprendere qualsiasi progetto o impresa rischiosa che potrebbe richiedere una certa quantità di prestito dalla banca. A questo proposito, la banca può richiedere che una determinata entità le faccia una promessa in termini di garanzia finanziaria che, in caso di insolvenza dell'entità mutuataria, riguardo al suo tempestivo completamento del progetto o della suddetta impresa, in modo che l'importo del prestito possa essere sanzionato e il l'azienda può procedere con il lavoro di progetto richiesto.
Come funziona la garanzia finanziaria?
Consideriamo un esempio di azienda:
- InNeed Co che richiederebbe una certa quantità di finanziamento del progetto per uno dei suoi prossimi progetti. Tuttavia, la banca cerca una sorta di fideiussione che, se InNeed Co dovesse essere inadempiente sulla sua prestazione o il suo completamento e non essere in grado di rimborsare, avrebbe bisogno del sostegno di un'altra entità significativa in termini di garanzia finanziaria in caso di inadempienze da parte di InNeed Co .
- La società InNeed Co richiederebbe ora l'assistenza di un'altra società amica o madre con un patrimonio netto significativo, in modo che la banca si accerti che l'entità esecutiva adempia al proprio obbligo e, in caso di inadempienza, il sostegno sufficiente dalla società madre.
- La società madre, VeryStrong Co, sarebbe ora un garante finanziario se InNeed Co dovesse essere inadempiente su uno qualsiasi dei suoi pagamenti tempestivi alle banche, e la banca è sicura e ha il diritto di richiedere lo stesso da VeryStrong Co in caso di necessità data che ci sono impostazioni predefinite, se presenti.
Capita anche che vi siano momenti in cui più di un garante tenderebbe a fornire la garanzia sottostante e in tali circostanze ogni garante tenderebbe ad essere responsabile della parte proporzionale dell'emissione. - Talvolta la casa madre può garantire anche le obbligazioni che la sua controllata emette, e anche questo ne è un esempio.
Esempio
Small Co, una filiale di Big Co, vuole avventurarsi nella costruzione di una magnifica società residenziale a New York e ha bisogno di un importo di $ 5 milioni a questo proposito. Si rivolge alla Super Lender Bank per finanziare a tal fine. La banca si impegna a farlo, ma a condizione che la società madre della controllata che è Big Co si ponga come garante al riguardo e si impegna a effettuare pagamenti se la controllata Small Co dovesse essere inadempiente sui suoi rimborsi tempestivi per quanto riguarda il pagamento di interessi e componenti principali del prestito. Big Co a tal fine, si pone quindi come garante finanziario per Small Co.
Questo atto può essere considerato una forma di garanzia finanziaria. In futuro, se Small Co dovesse iniziare a non adempiere ai propri obblighi, Big Co sarebbe chiamata nel suo ruolo di garante a pagare i rimborsi tempestivi come richiesto da Small Co. Quindi Large Co diventa un importante garante finanziario per la sua controllata essendo Small Co.
Un altro esempio potrebbe essere anche quello di una compagnia di navigazione che cercherebbe di garantire il valore di una determinata spedizione da un'assicurazione di quello di una compagnia di assicurazioni marittime che fungerebbe da garante per la garanzia finanziaria in questo caso.
Perché lo usiamo?
- Se una società o un imprenditore intraprende un progetto rischioso ricorrendo a prestiti solitamente attraverso forme di prestito da qualsiasi istituto finanziario o banca, il più delle volte l'istituto finanziario è preoccupato per il recupero dall'entità interessata. Richiede quindi fideiussione in termini di rimborso attraverso il meccanismo di una cosiddetta garanzia finanziaria da qualsiasi altra azienda / entità che garantisca il pagamento che deve essere recuperato.
- Quindi è in questa fase che l'entità sarebbe tenuta a richiedere l'assistenza di un garante per fungere da fonte di garanzia in modo che non vi siano ritardi in termini di garanzia del finanziamento richiesto per il progetto. È qui che il salvatore sembra essere un garante che obbligherebbe per i rimborsi se il mutuatario è inadempiente. Pertanto, per garantire che non vi siano ritardi e finanziamenti tempestivi disponibili, diventa imperativo dipendere dalla garanzia finanziaria. Anche dal punto di vista della banca o dell'istituto finanziario, devono assicurarsi che il prestito sottostante non si trasformi in un'attività deteriorata e quindi cercare un garante in tal senso.
Differenza tra garanzia finanziaria e garanzia di rendimento
- Una garanzia finanziaria tende ad essere pagata dal garante se il mutuatario non riesce a effettuare i rimborsi richiesti sull'importo preso in prestito. Se si verifica un inadempimento, viene applicata una garanzia finanziaria. Il garante sarebbe quindi obbligato a effettuare i pagamenti per conto del mutuatario.
- La garanzia di esecuzione, d'altra parte, tende a fornire assicurazione del pagamento o qualsiasi risarcimento in caso di qualsiasi tipo di prestazione inadeguata o ritardata da parte della parte contrattuale. Si tende ad affermare che se la parte non soddisfa i propri standard in termini di prestazioni attese, è allora che il garante si assumerà la responsabilità richiesta per ripagare il denaro garantito. Supponiamo che se uno dovesse acquistare una certa attrezzatura ma non funziona secondo lo standard atteso o non riesce a funzionare totalmente, allora il garante ha la responsabilità di risarcire la perdita
Conclusione
La garanzia finanziaria si pone come un ottimo meccanismo per dover assicurare la continuità dei progetti agendo come fonte di garanzia per la parte del contratto sottostante. Capita di essere una situazione vantaggiosa per tutti in quanto la banca o l'istituto finanziario è sicuro del suo pagamento e, allo stesso tempo, il mutuatario ottiene il suo fondo richiesto grazie al garante che è intervenuto e aiuta a garantirlo.
