Significato di addebito posteriore
Il back charge si riferisce a una fattura presentata per riscuotere il pagamento in sospeso di qualsiasi periodo precedente. Se un cliente non ha pagato la fattura in sospeso, il fornitore aggiungerà l'importo in sospeso precedente insieme alla fattura corrente e lo invierà al cliente.
Esempi
- Il signor X è un venditore che fornisce materie prime ai suoi clienti. Ogni mese il signor X invia una fattura di $ 500 al suo cliente. A marzo, il signor X ha inviato una fattura simile di $ 500. Dopo aver inviato il conto, il signor X si è reso conto che il costo della materia prima è aumentato. Nel mese successivo, il signor X ha inviato un addebito all'indietro dell'importo aumentato insieme alla fattura del mese corrente. Quindi questo addebito era dovuto a un errore causato dal Sig. X. L'addebito costituirà un onere aggiuntivo per il cliente.
- La banca XYZ ha pianificato di aumentare la commissione di servizio delle proprie carte di credito da gennaio. La banca non ha informato i clienti fino a febbraio. Quindi a febbraio, insieme agli interessi, sono stati inviati ai clienti addebiti. È una pratica comune per le banche emittenti di carte di credito poiché gli interessi vengono addebitati giornalmente e cercano di ritardare la comunicazione ai clienti per addebitare gli interessi sulle spese.
Chi può prendere in carico indietro?
Un addebito a posteriori può essere richiesto da fornitori, fornitori di servizi o qualsiasi azienda impegnata in una transazione con altre parti. Ogni volta che una società produce una fattura per servizi o beni forniti, ha l'autorità di produrre tale addebito in caso di errore nella fatturazione o inadempienza nel pagamento ricevuto dai clienti.
Addebito posteriore e ordine di modifica
Il back charge non richiede alcuna autorizzazione in quanto si tratta di una spesa in sospeso che il fornitore si è dimenticato di addebitare al cliente. L'ordine di modifica, d'altra parte, è una modifica dell'ordine esistente e richiede l'autorizzazione. Supponiamo che il cliente abbia ordinato un accordo particolare e, per qualche motivo, se il fornitore / cliente sta modificando l'ordine, sarà necessaria l'autorizzazione. L'intero importo di fatturazione cambia al variare della quantità e degli articoli da modificare.
Vantaggi
- Consente ai fornitori di recuperare denaro in caso di invio di una fattura errata al cliente. Se la fattura precedente era inferiore alla fattura originale modificata, il fornitore subirà una perdita. Consente inoltre ai fornitori di recuperare denaro in caso di errori nel processo di fatturazione.
- Se i clienti non riescono a effettuare i pagamenti precedenti, gli addebiti di rimborso danno loro un'altra opportunità per cancellare le quote e continuare la transazione con il fornitore. Se non esistesse tale meccanismo, un unico inadempimento nel pagamento delle fatture avrebbe posto fine alla relazione tra fornitore e cliente.
- Queste spese aumentano la tua contabilità fornitori, se sei un cliente, o aumentano la contabilità fornitori se sei un fornitore. Quindi questo è importante nella contabilità. Il revisore ha bisogno del quadro reale dei conti attivi o passivi per redigere correttamente il bilancio.
